外汇业务2008.ppt

国际结算 国际结算涉及的对象主要是支付手段、结算方式和银行间清算。 国际结算的范围可划分为两类,即:经常项目（有形贸易类、无形贸易类）和资本项目（金融交易类）。 基本概念 一、汇款的当事人 1. 汇款申请人(Remitter) 汇款申请人是向银行递交申请书要求汇款的人,一般是进出口业务中的进口商。 2. 收款人(Payee or Beneficiary) 收款人是汇款申请人所汇款项的受益人,一般是进出口业务中的出口商。 3. 汇出行(Remitting Bank) 汇出行是受汇款申请人的委托,办理汇出汇款的银行,该银行一般是汇款申请人的账户行。 4. 汇入行(Paying Bank) 汇入行也称为解付行,是受汇出行的委托解付汇款给收款人的银行。该银行一般是收款人账户行。 对公境外外汇汇款 汇款（Remittance）可分为电汇、票汇、信汇等三种方式 。 汇款分为汇出汇款和汇入汇款 。 通过CCBS系统、MPS（外汇清算系统）和FIMS（外汇业务信息管理系统）以及SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）共同完成的。 CCBS系统负责汇款人汇款信息的录入、审核、查询、收费、会计帐务、资金清算和头寸管理等业务； MPS负责境外汇款帐户行选择、生成汇款报文、总行头寸管理、总行与境外帐户行对帐等业务；FIMS系统负责向外汇管理局申报相关信息。 对公境外外汇汇款处理 直接汇款：汇款行将汇款解付指令电文和划拨头寸指令电文分别发出,即汇出行向解付行发送一个客户汇款指令(MT-103),要求其将款项直接贷记收款人,解付行凭此指令将款项解付给收款人; 汇出行同时发送一个划拨头寸(银行间汇款)指令(SWIFT MT-202)给账户行,要求其将MT-103的头寸划拨到解付行的账户上。 MT-103指令的收报行为 收款人开户银行(即解付行),受益人为收款人,MT-202指令的受益人为客户申请书中的收款人开户银行(解付行)。 对公境外外汇汇款处理 间接汇款：是汇款解付指令电文和划拨头寸指令电文合并发出的汇款方式。使用间接汇款时,汇出行只向其账户行发送一个SWIFT MT-103 要求其将相应款项通过中间行(Intermediary Bank)、解付行等有关银行解付给收款人,汇出行使用这种方式汇款实际上是直接委托账户行代为汇款的一种汇款方式。 在汇出行和解付行没有代理行关系或密押关系时,汇出行经常采用这种方式汇款。 托收 光票托收(Clean Collection)，不附带商业票据的金融票据托收行为。 跟单托收(Documentary collection) 托收业务中的当事人主要由四方面组成:委托人、托收行、代收行、提示行和付款人等 信用证（Documentary Credits） 银行出具的有条件的付款保证书。它是银行根据开证申请人（进口商）的要求和指示，向出口商（受益人）开立的在规定的期限内，凭规定的单据支付一定金额的书面保证。 进口信用证部分主要内容包括信用证的开立、信用证的修改、国外银行来单的审核、付款等 出口信用证的主要内容包括国外来证的审核、信用证的通知、审单、单据议付、寄单索汇和收单考核 信用证业务的实现是通过新一代贸易融资系统（NTFS）和DCC/CCBS系统共同完成的 贸易融资 贸易融资是指银行对客户提供的进出口贸易项下的信贷支持。 在信用证结算方式下，对出口商在出口备货阶段可提供打包贷款，出口交单后可提供出口议付、福费廷、票据贴现和应收款买入等； 对进口商可提供信用证开证，收到出口商银行单据后可提供信托收据贷款、进口货物先于承运货物提单到达时可办理提货担保、提单背书等。在跟单托收方式下，对出口商在出口交单后可提供出口托收贷款。 贸易融资 打包贷款（Packing Loan）是指银行根据客户的要求，将正本信用证留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专用贷款，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇。是一种装船前短期融资，融资比例最高90%，最长90天。 出口议付（Export Negotiation） 在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通 。即期信用证最长30天。 贸易融资 出口托收贷款（Export Collection Loan）是银行根据客户（出口商）的要求，在办理出口跟单托收业务时，将出口托收项下的应收帐款（扣除利息费用）先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为 。最长60天。 福费廷（FORFAITING）业务,又称买断，是建设银行根据客户（信用证受益人）或其他金融机构的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款承诺后，对该应收款进行无追索权的融资。可提供汇票金额100％的融资 ，180天（含）