产物保险业之风险管的理.pptVIP

產物保險業之風險管理;大綱;風險管理的目的不在於消除風險，而是在於追求極大化報酬的同時將負面影響降至最低。 好的風險管理並非只是降低風險發生機率與嚴重程度，而是要能夠： 支援公司策略與營業計劃 建立資源使用的優先性以增加生產力 建立消費者與利害關係人的信心 增進公司透明度與經營決策的擬定 降低波動度並增加股東價值 支持與維護企業商譽與品牌。 因符合監理要求或國際規範而獲益。 ;風險管理的發展日益重要的風險管理;人口與價值愈加集中： 世界上半數人類居住在風險較高的沿岸地區。 今日的亞洲已佔世界56%的人口。 十年內亞洲將佔據全球最大15個城市中的9個。 東京預計將有3600萬人口。 災害愈加嚴重：有史以來最嚴重的風暴大多自1990年起發生。而未來50年後(註) 全世界將面臨可能每25年即發生一次的超大型巨災，而這些巨災過去100年才??發生一次。 聯合國預測這些災難造成的損失將是今天的9倍。 必須確保足夠的努力來分散與管理這些風險。;風險管理的架構與執行風險管理目標; 風險管理並非單一時點的事件，而是一種持續性的流程;從強化風險文化、保護資本、價值創造三方面著手 其中，強健的風險文化乃保護資本與價值創造的基礎;而強健的風險文化，須從組織架構、認知提升、管理制度開始著手…;原則一：彙集營運實務經驗 原則二：了解風險承受度 原則三：風險資本與資金成本 原則四：風險分散 原則五：提早因應風險 ; 風險治理架構需要建立在獨立風險控管機制的原則上 須制定風險管理政策或辦法據以遵循;不負擔公司損益責任是獨立風險控管的必要前提;區分權責以達成風險承擔的平衡 前線業管單位仍須負風險承擔與管理之責;明訂風險管理政策與辦法，記載並規範風險管理方法流程 ; 風險辨識與分析需要： 精確的風險定義 廣泛的風險範疇 資本淨值作為關鍵指標之ㄧ 標準化的風險量化方式可進一步整合風險;風險辨識(依風險特性) A.核心風險(Core Risks) -資產風險(市場風險) -信用風險 -核保風險 B.從屬風險(Attendant Risks) -營運風險(作業風險) -系統風險 -流動性風險 -法律風險 C.消極風險(Passive Risks) -災害性風險 -犯罪風險 -其他風險(如商譽等) ;風險資本化：以下七大類風險中之資產、信用、核保、營運等四類風險，是較典型可被資本化的風險 難以量化為資本的風險同樣應受到重視;對於所需資本與可用資本並無單一定義 ;許多具有較佳風險管理實務的企業，以公司經濟價值於未來成長的不確定性來定義風險 經濟價值觀點不同於一般會計原則以及監理要求;以風險資本作為非預期損失的緩衝 標準化的風險量化方式可進一步整合不同類別的風險;以本公司2007年的風險資本狀況為例： 產險公司的風險主要為核保風險、資產風險; 風險資本取決於企業的風險承擔意願與風險胃納(Risk Appetite) 資本提供信評遭降級時或監管干預時的緩衝保護 風險調整定價策略包括資金成本的計算;對監理資本與信評資本進行壓力測試，作為經濟風險資本觀點外之補充;較佳風險管理實務的企業進行價值基礎管理(Value Based Management) 風險量化是進行風險報酬管理的關鍵要素; 設定限額以避免風險過於集中 利用再保險以達成風險分散的最佳化;廣泛的限額系統協助業務組合之積極管理並限制於最大的風險曝險量 運用限額將風險容忍度轉化為實際的監管行動基準點;密切的限額監控提供即時的管制行動; 再保險可作為風險資本替代工具並改善風險分散程度 再保險的目的係在於風險管理，而非追求利潤最大化 然而，長期不適當的再保險安排將造成公司價值降低 ; 內容廣泛的風險報告體系提供管理者風險訊息 提早辨識與分析新興風險有助於即時降低風險;利用內部及外部專家的知識來洞察新興風險;放寬保險監理措施(Deregulation)是監理機關的政策方向 在金融自由化與全球化趨勢下,監理機關提出差異化金融監管制度,作為放寬保險監理措施的配套措施,以維持台灣保險市場良性公平競爭與持續發展。;由公式化監理模式逐步發展為準則化監理模式。 準則化監理模式是讓各公司依照自身特色建立屬於內部的整合型態風險管理架構,進行財務與業務的自律規範。 三支柱 - RBC風險資本適足性監理及投資相關規範 - 建立內部風險管理機制與外部覆核 - 資訊公開及強化企業透明度;保險業內部控制及稽核制度實施辦法 - 明定“風險控管”與“資本適足”為保險業內部控制制度 重要的目標之一。 - 保險業應建立獨立有效風險管理機制，以評估及監督 其風險承擔能力、已承受風險現況、決定風險因應策 略及風險管理程序遵循情形。 - 應考慮之風險應包括核保風險、評估各項準備金之相 關風險、市場風