第1章_风险与风险管理(xin).ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 10 9 9 8 8 7 7 6 6 5 8 7 6 5 4 7 6 5 4 3 6 5 4 3 2 最严重5 很严重4 中等3 不严重2 可不在乎1 损失程度 几乎确定发生5 经常发生4 发生数次3 可能但未发生2 很少发生1 损失频率 风险矩阵 * （四）选择风险管理技术 是指选择适当的对付风险的方法或综合方案。 选择风险管理技术是最重要的环节，这一环节的核心是将消除和减少风险成本均匀地分布在一定时期内，以便减少因随机性的巨大损失发生，而引起财务上的波动。 风险管理方式分为控制型和财务型： 控制型风险管理方式致力于消除、回避和减少风险发生的机会，限制风险损失的扩大； 财务型风险管理方式的重点是事先做好风险成本的财务安排，通过财务安排来降低风险成本。 * 风险管理方式及其比较 控制型风险管理技术 财务型风险管理技术 避 免 预 防 抑 制 分 散 自 留 转 移 * 1.控制型风险管理方式 避免：指放弃某项活动以达到回避损失发生的可能性，从根本上消除特定风险的措施。 预防：指在风险发生前为了消除或减少可能引发损失的各种风险因素而采取的处理风险的具体措施。 抑制：指风险事故发生时或发生后采取各种措施以防止损失扩大的控制风险方式。 分散：指增加同类风险单位的数目以提高风险损失的可测性，达到降低风险的目的。 * 2.财务型风险管理方式 自留风险：指经济单位或个人自己承担全部风险损失的风险管理方式。 转移风险：指一些企业或个人为避免承担风险损失，有意识地将风险损失或与风险损失有关的财务后果转嫁给另一些企业或个人承担的一种风险管理方法。分为两种方式：一是非保险转移方式，二是保险转移方式。 * 损失频率 高 低 高 低 损失程度 大 大 小 小 风险处理办法 避免风险 保险转移 预防、自留、抑制 自留风险 表1-4 风险处理办法选择 * （五）贯彻和实行风险管理决策 指在以上几个方面的基础上，风险管理者将风险管理计划付诸实施 。 （六）风险管理效果评价 风险管理效果评价是对风险管理技术适用性及收益性状况的分析、检查、修整和评估。 由于风险性质的可变性，人们对风险认识的阶段性以及风险管理技术处于不断完善之中，因此，需要对风险的识别、估测、评价及管理方法进行定期检查、修正，以保证风险管理方法适应变化了的新情况。 * 第三节 风险、风险管理与保险 一、风险与保险 1.风险是保险产生和存在的前提，风险的存在是保险关系确立的基础。无风险，则无保险。 2.风险的发展是保险发展的客观依据。新的风险对保险提出了新的要求，促使保险业不断涉及新险种、开发新业务。 3.保险是风险处理的传统有效的措施。通过保险，把不能自行承担的集中风险转嫁给保险人，以小额的固定支出换取对巨额风险的经济保障，使保险成为处理风险的有效措施。 4.保险经营效益要受风险管理技术的制约。对风险识别是否全面，对风险损失的频率和造成损失的幅度估测是否准确等都制约着保险的经营效益。 * 二、风险管理与保险的关系 风险管理与保险无论在理论渊源上，还是在实践中，都存在着密切关系，表现为： ⒈两者都以风险作为研究对象，但覆盖程度不同。保险只能覆盖可保风险，风险管理则能以多种方式面对全部风险。 ⒉两者风险估测的科学依据基础相同，均是以概率论和大数定理作为分析和经营的科学根据。 ⒊两者是一种互补关系。保险始终是风险管理中最普遍、最基础的方法；而风险管理技术的发展，也增强了保险经营的经济效益。 * 三、可保风险 （一）可保风险的含义 从狭义上看，保险公司经营的风险称为可保风险，它是保险学中的重要概念。 并非所有风险都可以通过保险转移方式转移给保险公司承担。一般而言，可保风险必须具备一定的条件。 * 可 保 风 险 具 备 的 条 件 1.风险的损失必须是可以用货币计量的 2.风险的发生必须具有偶然性 3.风险的发生必须是意外的 4.风险是大量标的均有遭受损失的可能性 5.风险发生必须是应有重大损失的可能性 6.可保风险是纯粹风险而不是投机风险 （二）可保风险的条件 * 复习与思考 如何理解风险？ 风险的特征有哪些？ 简述风险的分类？ 试举例说明风险因素、风险事故和损失之间的关系？ 描述风险管理的流程。 试例举在大学生活