备用金管理办法20091112.docVIP

备用金管理办法 第一条 为了满足公司经营管理的需要，提高工作效率和服务水平，加强自有资金管理，根据公司的有关规定和实际情况，制本办法。 根据性质和用途，备用金分为一次性备用金和定额备用金。 第三条 一次性备用金。 1、5天以上（含5天）5天以下的，原则上由出差员工出差费用（特殊情况除外，如新招的应届毕业生）2、 3、其他情况。 个工作内报销或清还。对上次借款尚未清还者，不办理再次借款。凡无故一个月内不报销或不清还的，可在知会其后从借款人次月工资中予以扣还。 定额备用金。 1、员工 2、员工 3、需要大额资金的。 一般在年初借入，年末结账前结清。 （三）行政财务部将日常费用报销后的款项直接支付给报销人，以保证定额备用金的周转使用。 第五条 员工确因工作需要使用备用金的，应由本人填写《备用金申请表》，注明备用金的性质（一次性备用金还是定额备用金）、用途、额度，经部门负责人、公司分管领导签字确认，财务总监审核、公司总经理批准后办理。 第六条 行政财务部负责根据完成审批流程的《备用金申请表》办理备用金的借支手续，进行会计处理，并对备用金进行日常监督和管理。 第七条 员工借用备用金时，行政财务部原则上不直接支付现金（特殊情况除外），将所借款项转入其银行代发工资存折（或卡）内，由借款人自行支取。财务部应根据 第九条 员工对备用金应专款专用，部发现未按使用，有权停止其备用金的借支。 对已付款但尚未取得收款单位开具的发票或其他报销单据的，视同经办人个人借款。 本办法由财务部负责修订与解释。 本办法自发布之日起执行。 Xxxxxxxxxxxxxxxx公司 备用金申请表 年 月 日 申请人 申请部门 备用金用途 备用金额度： 备用金性质： □一次性备用金 □定额备用金 备用金期限： □ 临时 □1年 行政财务部 公司分管领导 公司总经理 1