中科电气股份有限公司董事会经费制度（试行）.PDF

中科电气股份有限公司 董事会经费制度 （试行） 为了完善公司法人治理结构，规范公司董事会内部运作，根据董事会 日常工作的需要，特制定本制度。 第一条 本制度所称董事会经费是指专项用于公司董事会各项业务开 支的专门经费。 第二条 董事会委托公司财务部门对董事会经费进行财务管理，设立董 事会经费帐户，单独核算，计入企业管理费用会计科目。 第三条 董事会经费每年的额度为不超过经审计的年度合并营业收入 的 1.5%，由董事会秘书提出专项申请，纳入公司当年财务预算方案，经董 事会批准后实施。董事会经费当年使用额度确定后，不得超额使用，如确 实需要增加费用，需经董事会审议批准。 第四条 董事会经费当年额度内未使用部分，不再计入下一年使用。 第五条 董事会经费使用范围： 1、召开股东大会、董事会会议、监事会会议、董事会各专门委员会会 议所需经费； 2、董事会、监事会组织的各项活动经费； 3、董事、监事、董事会秘书履行职责所发生的费用（包括但不限于为 履行职责而发生的差旅费、会议费、招待费等）； 4、公司独立董事津贴的发放； 5、董事、监事学习、业务调研、培训费用； 6、董事（不包含独立董事）、监事津贴； 7、董事会设立的各项奖励基金； 8、董事会、监事会的其他支出。 第六条 董事会经费支出时，须根据公司财务制度履行相关程序后使 用。 第七条 董事会经费年度使用情况在年度董事会上向董事会汇报。 第八条 本制度自公司股东大会通过之日起执行，修改时亦同。 第九条 本制度由董事会负责解释。 湖南中科电气股份有限公司董事会