年产10万吨生物有机肥生产线项目可行性研究报告(可编辑).doc

年产10万吨生物有机肥生产线项目可行性研究报告 表1产品主要性能指标 项目 含水量 (%) 有效菌含量(万个/g) 细度 外观 PH 有效期 指标 20?50 ≥2000 60目筛过80% 松散、湿润粉末状固体 6.0?7.0 不少于6个月 表2产品的无害化指标 项目 铅(Pb)mg/kg 汞(Hg) mg/kg 铬(Cr) mg/kg 镉(Cd) Mg/kg 砷(As) mg/kg 蛔虫卵死 亡率(%) 大肠杆菌值 指标 ≤ 60 ≤5 ≤70 ≤3 ≤30 95--100 10-1 技 术 路 线 五、 项目资金 项目总资金与年度资金预算 该项目总投资3000万元,征用土地120亩,其中基建投资1450万元,设备投资1000万元,土地费用500万元,流动资金50万元。申请国家贷款2450万元,占总投资的81.6%;企业自筹550万元,占总投资的18.4%。 2、 资金的使用范围、贷款偿还估算 生产设备投资预算见表3,基建投资见表4。 表3 主要生产设备见下表: 序 号 设备名称 数量 规格 单价(万元) 总价(万元) 01 烘干造粒设备 5套 30 150 02 液体罐装线 280 160 03 固体搅拌机 610 60 04 储 罐 310 30 05 空气除尘器 1 0.875 06 总空气过滤器 1 1.625 07 分过滤器 151.2 18 08 过滤器 17 7 09 管路阀门75 10 发酵罐 5 20M3 30 150 11 发酵罐 5 2M3 3.5 17.5 12 发酵罐 5 0.2M3 1 5 13 化验设备 1 25 14 办公设备 1 50 15 安装、材料费300 16 合计1000 表4 基建投资预算表 序号 建设项目 建设面积(M2) 投资(万元) 1 主发酵车间 5000 400 2 固体分装厂房 3750 225 3 液体无菌包装间 500 25 4 科研、办公室、经营 5000 300 5 库房 10000 500 6 合计 24250 1450 生物有机肥的生产成本为700元/吨,销售价格为1400元/吨,年销售额为2800万元。 5.2 项目申报单位的财务状况 年产10万吨生物有机肥新增总投资为3000万元,其中 仪器设备: 1000万元 土建费: 1450万元 土地费用: 500万元 流动资金: 50万元 1、基本数据 生物有机肥的销售价为1400元/吨 。 2、年产值预测 年产值1400元/吨×20000吨2800万元 3、生产成本核算 生物有机肥的生产成本为700元/吨,见下表5。 表5生产成本核算表单位:万元 序号 变动成本 金额 序号 固定成本 金额 1 原材料 179.48 10 职工工资 287.18 2 编织袋 143.58 11 差旅费 179.48 3 包装袋 71.78 13 维修费 40 4 水电费 71.78 14 保险费 17.4 5 燃料 35.9 15 宣传费 139.48 6 运费 71.78 16 工会费 11.3 7 外协 35.9 17 劳保费 25.12 8 打包带 17.94 18 办公费 71.78 小计 628.14小计 771.86 合计元÷20000吨=700元/吨 生产成本700元/吨×100000吨7000万元 4、税金:按照国家政策,销售增值税效率为6%,所得税按33%计算。 5、销售利润预测? 销售利润销售收入-生产成本2800万元-1200万元1600 万元? 销售增值税金1600×6%96万元? 营业税税金(1600-96)×5%75.2万元? 所得税税金1600-96-75.2×33%471.5万元? 税后利润1600-96-75.2-471.51053.3万元? 投资利税率1053.3/300035.11% 投资利润率1600/300053.3% 表6利润测算表 单位:万元 序号 项目 金额 备注 1 产品销售收入 2800 2 生产成本 1400 3 销售利润 1400 4 营业税税金 75.2 按税率5%计算 5 销售增值税金 96 按税率6%计算 6 所得税 471.5 按税率33% 7 税后利润 1053.3 6、盈亏平衡分析 以生产能力利用率盈亏平衡点 BEP固定成本/(销售收入-变动成本-税金) 771.86/(2800-628.14-401.69)35.78% 即本项目达到生产能力的35.78%时,企业盈亏平衡,盈亏平衡量为100000×35.78%35780吨,平衡点在50%以下,证明此项目完全可行。 六、技术支持 技术队伍已由河北省微生物研究所培训完毕,完全熟练掌