信邦制药：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年5月) 2010-05-28.pdfVIP

贵州信邦制药股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高贵州信邦制药股份有限公司（以下简称“公 司”）的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整 性和及时性，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报 信息披露的质量和透明度，根据《中华人民共和国证券法》、《中 华人民共和国会计法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上市公 司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、 规范性文件及《贵州信邦制药股份有限公司章程》、《公司信息披 露管理制度》的有关规定，结合公司实际情况,制定本制度。 第二条 本制度适用于公司董事（含独立董事）、监事、高级 管理人员、董事会秘书、证券事务代表、各子公司负责人、控股 股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第三条 本制度所指年报信息重大差错责任追究是指第二条 所列人员在公司年报披露工作过程中违反监管规定或未勤勉尽 责，导致报出的年报信息中出现重大差错，公司可根据本制度及 公司其它管理规定追究当事人责任。 本制度所称重大差错是指报出的年报信息中有瞒报、错报、 漏报的情况，使用这些信息将导致或已经导致公司年报出现虚假 记载、误导性陈述或者出现重大遗漏的。 1 第四条 实行年报信息重大差错责任追究制度，应遵循以下 原则：实事求是、客观公正、有错必究；过错与责任相适应；处 罚与教育改正相结合；责任与权利对等原则。 第五条 公司证券投资部在董事会秘书领导下负责收集、汇 总与追究责任有关的资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级 上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的，应当追究责任人的责任： （一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》等国家 法律法规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响 的； （二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易 所股票上市规则》以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关 年报信息披露指引、准则、通知等,使年报信息披露发生重大差 错或造成不良影响的； （三）违反公司《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公 司其他内部控制制度,使年报信息披露发生重大差错或造成不良 影响的； （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信 息披露重大差错或造成不良影响的； （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误 或造成不良影响的； 2 （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良 影响的。 第七条 有下列情形之一,应当从重或者加重处理： （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人 主观因素所致的； （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查 的； （三）明知错误，仍不纠正处理，致使危害结果扩大的；不 执行董事会依法作出的处理决定的； （四）董事会认为其它应当从重或者加重处理的情形的。 第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理： （一）有效阻止不良后果发生的； （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失的； （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成的； （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形 的。 第九条 在对责任人作出处理前,应当听取责任人的意见,保 障其陈述和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式 第十条 追究责任的形式： （一）责令改正并作检讨； （二）通报批评； 3 （三）调离岗位、停职、降职、撤职； （四）赔偿损失； （五）解除劳动合同。 第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责 人出现责任追究的范围事件时,公司在进行上述处罚的同时可附 带经济处罚,处罚金额由董事会视事件情节进行具体确定。