升达林业：年报信息披露重大差错责任追究制度(2010年1月) 2010-01-29.pdfVIP

四川升达林业产业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度 第一章 总 则 第一条 为了提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，根据有关法律、法规章规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所指责任追究制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行 或者不正确履行职责、义务或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或造成不 良社会影响时的追究与处理制度。 第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、 控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员。 第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错 必究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。 第五条 公司证券部在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的 资料，按制度规定提出相关处理方案，上报公司董事会批准。 第二章 年报信息披露重大差错的责任追究 第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任： 1 1. 违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国 家法律法规的规定，致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 2. 违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等， 致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 3. 违反公司《章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度， 致使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响的； 4. 未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或 造成不良影响的； 5. 年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响的； 6. 其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响的。 第七条 在董事会对责任人作出处理前，应听取责任人的意见，保障其陈述 和申辩的权利。 第三章 追究责任的形式及种类 第八条 追究责任的形式： 1、行政责任追究形式：通报批评、警告（包括警告和严重警告）、记过、降 级、降职、辞退留用察看、辞退（除名）等。 2、经济责任追究形式：一次性经济罚款、降薪等，给公司造成损失的应承 担民事赔偿。 第九条 公司董事会在做出处理决定时，可视情节轻重采取上述一种或同时 采取数种形式追究责任人的责任。 2 第四章 附则 第十条 本制度未尽事宜，或者与有关法律、法规相悖的，按有关法律、法 规、规章处理。 第十二条 本制度由公司董事会负责解释和修订。 第十二条 本制度经董事会审议通过之日起施行。 四川升达林业产业股份有限公司 二〇一〇年一月 3