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财务管理制度 费用报销流程 1、发生费用部门提交报销单给审核部门时间为：每月的第二周及第四周的星期二、启动大会。 2、审核程序：员工将业务费用报销单首先提交给各部门助理，由部门助理进行初审，发票查验、登记相应部门费用台账后，分类提交到各审核部门 3、费用的审核分类：目前公司业务费用大体分为三类：即人事费用、行政费用、日常业务费用。各部门助理将费用分类后分别提交到相关部门审核，人事、行政审核时限为两个工作日，后转交财务部审批。人事费用包括培训费、电话费、春节探亲路费、意外保险费、特殊人才招聘费。行政费用包括车辆费用、房租、水电费、购买日常办公用品、回司住宿费用等。其他业务费用统一交财务部审批包括差旅费、业务招待费，业务费，运费、邮递费、 4、财务部在收到报销票据4个工作日内审核完整批报销单据，提交各分公司总经理审批，后发放 流程表 费用类别 审核部门 审核期限 财务经理审核期限 总经理审核期限 培训费、电话费、春节探亲路费、意外保险费、特殊人才招聘费 人事部 二天 二天 二天 车辆费用、房租、水电费、购买日常办公用品、回司住宿费用 行政部 二天 二天 二天 差旅费、业务招待费，业务费，运费、邮递费、 财务部 二天 二天 二天 二、费用报销标准 差旅费报销标准 序号 级 别 出差住宿标准（元/天） 交通工具 一级城市 二级城市 三级城市 飞机 （仓位） 火车 汽车 轮船 1 总裁 300 260 200 商务仓 软卧 卧铺 普坐 一等仓 2 副总裁、总裁助理 3 销售总监、副总监、总监助理、大区经理 200 160 130 经济仓 硬卧 4 服务总监、副总监、特级服务工程师 5 职能部门部长以上级别 6 见习大区经理、办事处主任 150 130 110 无 硬卧 二等仓 7 高级服务工程师、中级服务工程师 8 部门科长、部门主管 9 销售经理 130 110 80 普坐位 三等仓 10 专职司机、内勤人员 11 初级服务工程师 13 与客人同住 300 260 200 　 　 　 　 差旅费说明 实行按标准包干制，出差人员的住宿费实行标准定额内实报实销。 一级城市:深圳、北京、上海；二级城市：省会城市、直辖市、珠海、梅州、揭阳、汕头、潮州、汕尾、海口、三亚；三级城市：其它城市。 A、同性出差应按二人共住一室，可按两人中较高标准据实报销； B、三人同性出差按三人中高标准另加60元据实报销。 公司有办事处且能安排食宿或由厂家安排食宿的，出差人员不得报销住宿费；回广州办事人员由人力行政部统一安排住宿，私自住宿的所发生费用一律由个人承担。 服务人员、职能部门出差餐费补贴标准：在标准定额内实报实销。 A、出差在外住宿，享受餐补10元/天；B、出差未住宿，享受5元/天，报销时务必将服务事项及单号填写在明细表中 不能提供正式发票时，报销时用其他正式票据代替的，要求必须提供盖有填制单位公章的收据，原报销扣除10元/天，但该笔费用由受益部门承担相应的税费。 车辆费用月报销标准 级 别 月报销标准 备注 董事长、总经理、副总经理、事业部总监、总经理助理、大区域经理 按实际发生的费用实报实销 　 办事处经理、片区经理 完成任务当月任务0.85元/KM,未完成当月任务0.75元/KM；连续3各月未完成任务，按0.6元/KM，车改维修保养费500元，自用1000元/月 含汽油及路桥 售后服务车及配件、综合部车辆 按实际发生的费用实报实销 　 备注：1.个人交通违章罚款由个人负责，公司不予以承担 。2、个人车辆公司每月补贴500元作为维修保养费用凭相关单据，每半年报销一次 。 3.上述报销按实际行驶公里，需综合部行政助理予以确认。4.电子版发票须广州市巨和（合）工程机械有限公司抬头，否则不予报销。 宿舍住宿标准（含办事处） 住宿处 项目 备注 租金 水电费及杂费 员工宿舍 免费 总额按人头分摊 广州市住宿 办事处 免费 办公区公司承担，住宿区总额按人头分摊 办公与住宿地址分开 办事处 免费 总额按人头分摊40% 办公与住宿地址不分开 费用报销注意事项 1、发票与收据应分开粘贴，单独分开填制报销单 2、服务部购买工具必须由工具管理专员签字、填制行政入库单、登记工具领用台账、原来已有的工具不予报销。并将行政入库单附在报销单后面备查 3、行政物品采购的，必须有报告流程在先，并填制行政入库单，复印相应报告附在报销单后面备查 4、报销邮寄费时务必将快递单原件附在发票后面，报销配件运费的将相关出库单附在报销单后面备查，报销整机运费时必须将合同编号填写备查 5、支付房租押金，物品押金时，使用复印件报销，原件交由财务管理部保管 6、支付业务费用时限为每周星期五上午提交，下午支付。 费用报销单据的