T3存货核算模块操作手册.docVIP

存货核算日常业务流程 1.1存货核算业务流程图： 1.2 部门职责 财务会计的日常工作在ERP系统中主要有： 在存货核算模块进行日常材料出库、销售出库、其他出库的单据核对工作； 在存货核算模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据核对工作； 对单据录入的准确性进行负责，核对库存单据的正确性； 处理采购入库、材料出库的成本结转； 进行成本核算计算产成品的入库成本、结转销售出库成本结转； 进行库存商品的记账处理； 编制各种物料的出入库业务凭证和往来帐的凭证； 各仓库的登账和期末处理工作； 存货核算模块的月底结账工作。 1.3 日常业务操作 1.3.1 核心流程－存货记账 ERP中所有的出入库单由库存管理模块产生，最终都要传递到存货核算模块做记帐处理，记帐的含义就是确定入库单上的价格的同时，按照仓库的计价方法计算出出库金额并回写到相应的出库单上；同时反应库存货物的结存成本反映和监督存货的收发、领退和保管情况反映和监督存货资金的占用情况。 特殊单据记账 （即调拨单） 其它出库单记账（出库类别为辅助材料领用） 其它入库单记账（入库类别为半成品入库） 材料领用出库（确定产成品成本中直接材料的金额，然后通过核算模块的生产加工成本分配计算出产成品入库成本） 产成品入库单记账 销售出库单记账。 注：单据