商业银行合规管理独立性建设.PDFVIP

商业银行 SHANGYE YINHANG 商业银行合规管理独立性建设 尹　利 商业银行合规管理体制建设的监管要求 的商业银行积极践行合规管理体制独立 2013年，银监会下发了《银行业金融机 性建设要求，如对合规管理部门实施独 构案件防控工作指引》（讨论稿），提 2005年，巴塞尔银行监管委员会《合 立的绩效考核政策，总行对分行合规管 出合规部门负责案件防控组织和实施， 规与银行内部合规部门》原则五提出， 理部门负责人实施考察任用和绩效考核 意在重新定位和整合商业银行合规管理 银行合规部门应该是独立的，合规部门 等，通过这些措施，确保合规管理部门 职责。 应在银行内部享有正式地位，以使其 和人员独立履行职责。但总体来看，国 最后，商业银行合规管理力量呈现从 具有适当的定位、授权和独立性。2006 内商业银行合规管理体制的独立性建设 总行到分行“边际递减效应”的特点， 年，《商业银行合规风险管理指引》第 尚未到位，在一定程度上制约着合规管 主要原因是分行往往以业务发展优先， 九条提出，合规政策至少应包括保证合 理部门职能的有效发挥，主要表现为： 对不直接创造利润的合规管理部门重 规负责人和合规管理部门独立性的各项 在汇报路线上，合规管理部门向经营层 视和资源配置不足，合规管理部门地位 措施，享有与银行任何员工进行沟通并 汇报，尚未与董事会下设委员会建立常 偏低，被动式开展事务性工作，有的合 获取履行职责所需的任何记录或档案材 态化的沟通机制；在人员职责方面，合 规管理人员甚至承担存款等经营指标任 料的权利；第十三条提出，高级管理层 规管理人员未被明确赋予与所有员工进 务，合规管理力量跟不上机构和业务拓 履行合规管理职责包括任命合规负责 行沟通并获取资料的权力；在绩效考核 展速度，如在基层分支机构仅设立了合 人，确保合规负责人的独立性；明确合 方面，普遍实施业务部门与合规管理部 规管理岗，难以满足合规管理的需要。 规管理部门及其组织结构，为其履行职 门相互打分评价的绩效考核方式；在层 据监管部门统计，近90%以上的案件和风 责配备充分和适当的合规管理人员，并 级管理方面，分支机构合规管理人员任 险事件恰恰发生在基层分支机构，分支 确保合规管理部门的独立性。 用和绩效考核隶属于本级机构管理等。 机构合规管理力量薄弱问题亟待引起商 从上述监管法规的规定来看，独立性 在商业银行合规管理体制独立性建设 业银行高层的重视。 是合规管理体制建设的基本原则，但与 尚未到位的情况下，需关注以下问题。 二是合规管理有效性问题。首先， 《银行业金融机构内部审计指引》明确 一是合规管理定位问题。首先，正 合规管理可能触及商业银行各部门、机 提出建立独立垂直的内部审计管理体系 确定位是合规管理部门和人员有效履责 构的局部利益，要摆脱利益冲突、充分 的监管要求相比，《商业银行合规风险 的前提。有的商业银行将合规管理部门 发挥合规管理职能根本上取决于合规管 管理指引》对合规管理体制的独立性建 定位为后台管理部门，降低了合规管理 理部门和人员的独立性。由于缺乏独立 设未明确提出具体操作性的监管要求。 事前风险防范的作用和意识；有的将合 性，合规管理部门借助监管部门权威推 规管理部门定位为监管协调部门，合规 动业务条线落实监管要求和工作部署， 商业银行合规管理体制现状及问题 管理重点为落实监管要求和活动部署， 在自身开展合规管理时，难以有效开展 自身主动开展合规管理工作较少或不深 问题督改、合规绩效考核等工作并取得 根据监管要求，国内商业银行普遍设 入，影响了合规管理作用的发挥。 实效，常常与业务部门进行“博弈”并 立了合规管理部门（如合规部、法律合 其次，商业银行第一道防线面临指标 达成“妥协”，削弱了合规管理部门作 规部、内控合规部），在业务条线配备 考核压力和业绩增长冲动，其内控合规 为第二道防线的风险防控和合规管理的 了专兼职合规管理人员（如合规经理、 管理意识和机制建设比较薄弱，削弱了 作用。 合