新企业端培训-建安房地产系统102纳税人学堂.ppt

录入此条房地产项目的企业，即此房地产项目的拥有者。是一个可查看项，不可修改。 1.4 企业信息 添加房地产项目已预缴的税款的缴款凭证信息。每次预缴税款均应填报进来，在下方形成预缴税款列表。 1.5 预缴税款 外管证：即《外出经营活动税收管理证明》 2.1 房地产项目-本地企业外地项目 （三）企业管理 企业管理模块：以企业为主体，对企业的基本信息、进项税金分摊、企业预缴抵减信息三方面进行管理。 1.企业的基本信息管理：企业基本信息与前两个模块中填写的企业信息两者数据是互通的，当在项目中填入企业信息后，会自动保存到企业管理模块下的企业基本信息中；反之，企业管理中企业信息填写后，在录项目信息时，只需录入税号，即可自动读入其他信息。 2.进项税金分摊管理：当企业存在简易计税项目和免征增值税项目时，企业需要对发生的相关进行税金进行分摊，系统自动计算出不可抵扣进项税金。 不得抵扣的进项税额=当期无法划分的全部进项税额 * （简易计税、免税房地产项目销售额 / 当期全部销售额） 3.企业预缴抵减信息管理：一方面是对企业在前两个模块中填写的预缴信息的一个汇总表；另一方面，这个模块可填写，企业当期需要抵减的预交款。 1. 企业基本信息管理 企业和税端均可录入。“建筑业项目”或“房地产项目”两个模块和 在“企业基本信息”这个模块录入的企业信息数据互通。 本项目存在项目部的企业，需要在是否有项目部，选择“是”，并在下方录入项目部信息。 当企业存在简易计税项目和免征增值税项目时，企业需要对发生的相关进行税金进行分摊，企业如实填写即可。 企业填写“当期无法划分的全部进项税额”项后，系统自动计算出列表中的“不得抵扣进项税额”一项。 2.进项税金分摊管理 企业在此处录入本期实际申报抵减的预缴税额，抵减日期为填写日。 3.企业预缴抵减信息管理 在“建筑业项目”和“房地产项目”中已经录入的预缴税款，在该页面上方形成一个汇总表。为该企业的预缴税款的一个期初余额、本期余额和期末余额的列表。 （四）台账管理 1.建筑业项目预缴税款台账：对企业的建筑业项目预缴的各笔税款的流水账，企业可在此模块查询本企业建筑也项目缴纳的各笔预缴税款，也可对查询信息进行导出，导出信息为压缩包，解压后为一个excel表格。 2.房地产项目预缴税款台账：对企业的房地产项目预缴的各笔税款的流水账，企业可在此模块查询本企业房地产项目缴纳的各笔预缴税款，也可对查询信息进行导出，导出信息为压缩包，解压后为一个excel表格。 3.房地产企业土地出让金台账：对房地产企业的土地出让金扣除的流水账，含土地出让金总额、当前可扣除的土地出让金额、总额结余。 每个企业可以查看自己企业的建筑业项目各笔预缴税款的列表，形成企业自己的一个建筑业项目预缴税款台账 1.建筑业项目预缴税款台账 每个企业可以查看自己企业的房地产项目各笔预缴税款的列表，形成企业自己的一个房地产项目预缴税款台账 2.房地产项目预缴税款台账 每个企业可以查看自己企业的房地产项目土地出让金扣除的列表，形成企业自己的一个房地产项目土地出让金台账。 企业可以看见自己的土地出让金总额、当前可扣除的土地出让金、总额结余。 3.房地产土地出让金台账 （五）项目基础管理 1.建筑业项目预缴税款台账：对企业的建筑业项目预缴的各笔税款的流水账，企业可在此模块查询本企业建筑也项目缴纳的各笔预缴税款，也可对查询信息进行导出，导出信息为压缩包，解压后为一个excel表格。 2.房地产项目预缴税款台账：对企业的房地产项目预缴的各笔税款的流水账，企业可在此模块查询本企业房地产项目缴纳的各笔预缴税款，也可对查询信息进行导出，导出信息为压缩包，解压后为一个excel表格。 3.房地产企业土地出让金台账：对房地产企业的土地出让金扣除的流水账，含土地出让金总额、当前可扣除的土地出让金额、总额结余。 1. 建筑业项目进度管理 企业需要按期根据自己的实际情况和相关规定填报建筑业项目进度，包括本期应结算的金额、预收款金额、收入金额和项目进度%。 企业需要按期根据自己的实际情况和相关规定填报房地产项目进度，已售面积、预收款金额、已申报收入金额、已纳增值税额、销售进度%。 销售进度=已销售总面积 ㎡ / 可销售总面积㎡ 2. 房地产项目进度管理 （六）第三方信息 第三方信息中的电子档案信息，主要包括国有土地使用证、建筑用地规划许可证、建筑工程规划许可证、建筑工程施工许可证、商品房销售（预售）许可证。 企业在取得这些证件时应该已扫描件的形式上传上来（主管税务机关如果允许，可以拍照上传）。未取得的证件，可暂不传。 上传电子档案信息 企业选择相关的项目，上传电子档案信息。上传扫描件时，点击“上传扫描件”按钮，支持jpg、png等格式。 其他的电子