第6章 商业银行(解答).docVIP

第六章 商业银行（答案） 一、填空题 1．威尼斯银行2．英格兰银行3．综合模式4．金融工具5．《金融服务现代化法》6．信用中介7．信用中介；支付中介8．总分行制；持股公司制；连锁银行制；总分行9．存放中央银行的款项10．股本11．资本盈余；留存盈余12．再贴现；再贷款13．法定存款准备金14．贷款15．资产业务；表外业务16．回购协议2）高风险性（3）监督管制的严格性 7．答案要点：商业银行自有资本由股本、银行盈余、债务资本、储备金组成。其功能主要体现在保护性功能、经营性功能、管理性功能。 8．答案要点：商业银行经营高负债率、高风险性以及受到严格管制的特点，决定了其经营原则不能是单一的，而是几个方面的统一。通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标。（1）安全性原则。安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险与损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信心。（2）流动性原则。流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。（3）盈利性原则。盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力。 9．答案要点：（1）同业拆借（2）向中央银行借款（3）回购协议（4）欧洲货币市场借款（5）发行金融债券 10．答案要点：（1）财务管理职能，即代委托人管理与处理财产（2）融通资金的职能，即作为中介筹集与融通资金（3）信用服务职能，即为客户提供发行股票、债券、办理执行遗嘱、信用签证等各种相应服务。 11．答案要点：（1）按贷款期限划分，可分为活期贷款、定期贷款与透支三大类；（2）按贷款的保障条件分类，可分为信用贷款、担保贷款；（3）按贷款的偿还方式分类，可分为一次性偿还与分期偿还两种方式；（4）按贷款质量分类，可分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款与损失贷款等五类；（5）按贷款用途可分为工商业贷款、不动产贷款、消费贷款、农业贷款。 七、论述题 1．答案要点：商业银行业务包括负债业务、资产业务、表外业务。 （1）商业银行负债业务是形成商业银行主要资金来源的业务，是其最基本、最主要的业务。在商业银行的全部资金来源中90%以上来自于负债。商业银行的负债主要由自有资本、存款负债、借入负债等组成。 （2）商业银行资产业务是商业银行资金运用业务，主要分为现金资产、贷款业务、证券投资业务等。商业银行筹集资金的目的，就是为了运用资金而获取最大利润。所以，资产业务是商业银行盈利的主要来源。 （3）表外业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。表外业务有狭义与广义之分。狭义的表外业务是指那些未列入资产负债表，但同表内资产负债业务关系密切，并在一定条件下会转化为表内资产负债业务的经营活动，即特指有风险的业务，这类业务通常有三大类，即担保或类似的或有负债、承诺、与利率或汇率有关的或有项目。广义的表外业务则除了狭义的表外业务，还包括结算、代理、咨询等无风险的经营活动，这类业务通常被称为中间业务。 2．答案要点：资产负债管理理论是现代商业银行管理的基础与核心，商业银行其它方面的管理都是在这一基础上进行的。随着各个历史时期经营条件的变化，西方商业银行经营管理理论在不断变化与创新的过程中大致经历了三个阶段，即资产管理、负债管理与资产负债综合管理。 (1) 资产管理理论。资产管理理论产生于商业银行建立初期，一直到20世纪60年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。资产管理理论是以银行资产的流动性为侧重点的一种管理理论。这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问题。随着经济环境的变化与银行业务的发展，资产管理理论的演进经历了三个阶段，即商业性贷款理论，转移理论与预期收入理论。 (2) 负债管理理论。 负债管理理论认为：银行资金的流动性不仅可以通过强化资产管理获得，还可以通过灵活地调剂负债达到目的。商业银行保持资金的流动性无需经常保有大量的高流动性资产，通过发展主动型负债的形式，扩大筹集资金的渠道与途径，也能够满足多样化的资金需求，以向外借款的方式也能够保持银行资金的流动性。 负债管理理论意味着商业银行经营管理思想的创新，它变被动的存款观念为主动的借款观念，为银行找到了保持流动性的新方法。根据这一理论，商业银行的流动性不仅可以通过调整资产来保证，还可以通过调整负债来保证，变单一的资产调整为资产负债双向调整，从而减少银行持有的高流动性资产，最大限度地将资产投入到高盈利的贷款中去。而且，商业银行根据资产的需要调整与组织负债，让负