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财务处 财务报账制度宣讲 目 录 一 公务卡使用注意事项 二 经费报销注意事项 一 经费报销注意事项 经费报销注意事项 （一）报销单据填制与粘贴 （二）经费审批规定 （三）经费使用范围 （一）报销单据填制与粘贴 1、经费报销单 2、差旅费报销单 3、领款单 4、校内转账单 5、借款单 6、原始票据的管理规定 （1）报销票据开具应规范，不得涂改、填补，应做到项目齐全、内容完整真实、字迹清楚、各联次内容和金额一致，收款单位应盖有发票专用章、财务专用章或收费专用章。单位名称应为：重庆医科大学。 （2）报销人应对报销票据的真实性负责，使用虚假票据报销，一经查出，学校将视情节轻重和责任大小，追究相关人员的责任。单张餐费发票和燃油费发票金额在3000元（含3000元）以上的报销发票，财务人员应在税务网上核查，并将书面核查结果打印件附于报销凭证后面。单张餐费发票和燃油费发票金额在3000元以下、其他发票金额在5000元以下，报销人应自行查询发票真伪，相关细则详见重医大〔2013〕100号《重庆医科大学票据管理办法》“三、报销票据管理办法”。 （3）报销票据遗失，应由报销人提出书面申请（含申请事项内容及责任声明），经财务处相关人员查实并出据该票据尚未报销过的书面证明，会同收款单位出据的相关凭据，提请项目负责人及分管