cw001德美股份财务部主要职责及组织架构图.docVIP

XXXX股份财务部主要职责及组织架构 XXXX股份财务部本部设有会计核算科、财务管理科二个科室,对子公司实行会计主管委派制，财务部作为XXXX股份公司的财务管理机构主要履行以下职责： 一、制度制定与监督实施 1、制定公司会计核算制度及财务管理制度，并检查、监督执行情况； 2、根据公司经营需要，拟订具体财务管理细则，并报送深交所审批备案后组织实施； 3、审批下属公司财务部门提出的财务制度实施细则，并监督执行。 二、会计核算 1、根据相关法律法规并结合企业实际核算需要，设置会计科目和帐套； 2、全面负责公司日常会计核算工作，并准确编制、及时报出各种会计报表及统计报表； 3、协调、配合相关机构的检查和社会中介机构的审计工作； 4、对下属公司的会计核算提供专业指导。 三、资金管理 1、保管各种空白的银行票据(如空白支票等)，以及库存现金、应收票据、股票债券等金融资产； 2、办理现金收支业务，签发支票、银行汇票等支付凭证，及时将收到的款项交存银行； 3、定期与各开户银行对帐，并编制银行存款余额调节表； 4、编制资金收支计划，预测公司的资金需求； 5、根据决策层的意见办理银行贷款业务； 6、根据董事会、决策层的决策，配合证券部将暂时闲置的短期货币资金作适当的短期投资； 7、及时掌握利率和汇率的变动情况和趋势，规避利率和汇率变动的负面影响； 8、发放公司总部员工及外派员工的工资、奖金，办理员工报销； 9、制作资金管理报表； 10、定期对资金使用状况和资金使用成本进行分析，并提出改进策略； 11、监督各下属公司的资金状况，做好资金调配工作。 四、预算管理 1、制定并维护公司的预算管理制度和相关的流程、模板，并组织在公司范围内宣传推广； 2、根据公司年度经营计划,制定/修改预算指导原则； 3、组织并整体协调年度预算的编制； 4、协助各相关业务／职能部门编制预算，并对提交的预算进行必要的质量审核； 5、根据指导原则和公司经营目标，汇总、平衡各部门预算，制定公司预算草案； 6、组织召开各部门预算规划会议,讨论/平衡预算； 7、经决策层审批，最终确定各部门年度预算,并通知各部门； 8、通过定期编制预算与实际的差异分析报告，指出公司存在的问题以及今后的努力方向； 9、定期滚动更新已编制的预算，使企业的预算更趋准确； 10、指导下属公司编制预算； 11、审查下属公司提交的预算； 12、监督下属公司预算的执行； 13、对下属子公司超预算特殊支出进行审核； 14、汇总、分析下属公司的预算完成报告。 五、财务分析与决策支持 1、定期分析公司整体财务状况，并基于财务分析结果，判断未来企业发展趋势及可能面临的风险； 2、根据决策层及各部门的需求进行专项财务分析、测算； 3、提供决策层分析、决策所需的基础财务数据； 4、通过对财务和业务数据的分析对财务风险进行及时监控，在必要时向决策层提出风险预警和应对方案； 5、按深交所的要求，就专项财务问题进行分析，并向证券部提供财务分析报告； 6、指导下属公司开展财务分析工作； 7、审核下属公司财务分析结果，提出审核意见。 六、税务管理 1、办理公司税务登记； 2、收集、掌握国家税收法规的实施和变更信息，并及时作出相应的调整、建议应对措施； 3、研究国家的各项税收政策，确保税收支出最优化； 4、按税务机关的要求保管好相关票据和凭证； 5、编制税务机关要求的各类报表，准确计算公司应缴纳的各项税款； 6、具体办理企业税款的缴纳申报、复核、申诉、减免税申请等事项； 7、维护、保持与税务机关之间的良好关系。 七、对总部外派财务人员的管理 1、拟定公司总部对下属公司的财务人员派出制度，包括财务人员派出范围、任用标准、考核原则、薪酬发放方法等，经批准后监督实施； 2、提出财务人员派出申请； 3、必要时提出招聘计划，参与外派财务人员的招聘过程，并提出任用建议； 4、制定对外派财务人员的绩效考核方案，经批准后具体负责对外派财务人员进行绩效考核； 5、基于绩效考核结果，对外派财务人员的晋升、提薪、调动等提出建议。 XXXX股份公司财务组织架构 成本会计 费用会计 总帐会计 出纳 税务会计 开票员 出纳 收入会计 会计 会计核算科 分公司财务主管 财务分析师 财务管理科 财务经理