FICO最终用户考试财务会计试题(答案).doc

SW公司ERP - SAP项目 FICO模块考试试题 作者: 汤智锋 日期: 2006.08.15 版本: 4.0 文档目的 该文档主要目的是对fiCO模块不同岗位最终用户系统掌握程度进行测试，考试分笔试和机考两部分，试题内容按岗位出题，总共考试时间为2小时。 选择题 (共10题，每题2分，共20分) 在各种期间中，不可向前回转的期间是（ B ） A．会计期间 B. 物料结算期间 C. 管理会计期间 D. 记账期间 2、供应商（财务专用）主数据，是指哪几类供应商？（ A ） A．不走系统采购流程的供应商主数据 B．走采购流程的供应商主数据 C．即包括走采购流程又包括不走采购流程的客户主数据 D．需要财务部提供相关资料的供应商主数据 3、 正式运行折旧是在后台执行的，查看后台折旧执行的状态所用的事务代码是（ A ） A. SM35 B. SM37 C.SHDB D.SU01 4、在执行GR/IR科目重组的时候,系统中出现GNB、BNG分别代表（A ） A. “货到/票未到”和“票到/货未到” B. “票到/货未到”和“货到/票未到” C. “货到/票到”和“票未到/货未到” B. “货未到/票未到”和“票到/货到” 6、资产在所部之间的转移后，需要修改的资产主数据的字段有（ ABC ） A、库存注记 B、业务范围 C、成本中心 D、不活动日期 7、查看单一客户信贷额度的事物代码是（ A ） A、FD33 B、FD10N C、FBL5N D、FBL1N 8、收到事业所提交的现金收款清账清单，总部用来清账的事物代码是（ D ） A、F-28 B、F-53 C、F-44 D、F-32 9、固定资产发票校验的责任岗位是（ B ） A、资产管理员 B、财务中心资产会计 C、事业所应付会计 D、财务中心应付会计 10、我们通常所说的固定资产报废、销售、盘亏在SAP系统内都叫做固定资产的报废。我们以资产事务类型来区分资产的报废、销售及盘亏。假设盘亏了当前年度购置资产，我们应当用事务类型（ D ）来进行资产报废。 A、200 B、100 C、Z1 D、Z2 填空题 (共50空，每空1分，共50分) 目前总帐科目，账户组有哪儿几类？资产、负债、权益、损益、成本费用、费用、成本差异、期初导入。 统驭科目在系统中分为三类，分别是 应收 、 应付 、 资产 。 删除会计科目主数据，从操作上来说有两种形式分别是 标记删除 和 物理删除 。 SW公司目前用到的汇率类型有两个，其中一个 M ，用途是 日常记账 ；另一个 PEND ，用途是 月末汇率评估 。 在制作“结转损益类科目到本年利润”和“结转本年利润到未分配利润”会计凭证时，记账日期和记账期间分别应当是___当年12月31日___和_13期间__。 对于不同业务或操作方式产生会计凭证，其冲销方法也不同，一般来说有三种冲销方法，分别是 直接冲销 、重置已清项并冲销 、通过冲销业务单据来冲销 。 对于财务专用客户主数据，由财务部门自己维护，需维护2大块数据。而对于一般销售客户，由业务部门维护，需维护3大块数据。财务专用客户比一般销售科目缺少1块数据，是 销售区域 数据。 财务专用客户分为两类不走销售流程的单位往来客户和内部员工客户，在维护其主数据时，分别对应的统驭科目是其它应收款-单位往来_和 其它应收款-客户 。 对于财务专用供应商主数据，由财务部门自己维护，需维护2大块数据。而对于一般采购供应商，有业务部门维护，有3大块数据。财务专用供应商比一般销售科目缺少1块数据，是 采购组织 数据。 在制作会计凭证时，有一字段必须输入，且代表三所一部，该字段是 业务范围 。 物料期间的关闭时点是 次月1号中午12点整 。 每月执行计划内折旧的时点是 当月最后一天___。 在制作员工借款（借周转金）凭证时，员工客户行项目的收付基准日字段为必输字段，需输入日期： 当年1月1日 ；支付条件 Z303 。 制作员工借款（个人借款）凭证，使用支付条件 Z030 。 清账有三种形式，一般我们常用到的是 标准 和 部分 。 在外币付款业务中，由香港惠山代为支付外币，故在F-53银行数据框中的科目字段，输入结算科目 应付帐款-惠山结算 ；在SIH代收款业务中，由香港惠山代为收款，故在F-28银行数据框中的科目字段，输入结算科目 应付帐款-惠山结算 在清帐时，如果汇率发生变动，产生的汇兑损益，将会自动计入科目 财务费用-汇兑收益/损失 。 制作预付供应商定金凭证的一般事务代码是 F-48 。应当输入特别标志 B ，以实现对预付账款科目记账。 制作“收到银行承兑汇票”凭证的一般事务代码是 F-36 。应当输入特别标志 B