差旅费管理办法年.docVIP

北京中瑞蓝科公司文件 SinoEV Tech Co., Ltd. 差旅费管理办法 中瑞蓝科(财)字2011（001）号 总 则 第一条 为加强公司财务管理，加强成本核算，开源节流，促进财务管理和会计核算，根据国家法律法规和公司有关规定，特制定本办法。 第二条 公司差旅费及补贴费用管理的基本原则是：制度先行，目标管理，厉行节约，合理开支。 第三条 公司建立健全出差审批管理制度。住宿在规定标准内凭报销 程序： 出差/借款/报销流程 程序 文件 负责人 备注 《出差/借款申请单》 《开支报告单》 出差/借款员工 部门经理 分管副总裁 行政部人员 财务经理 财务部出纳 出差员工 出差员工 部门经理 财务经理 分管副总裁 财务部会计、出纳 员工需要出差或借款时填写《出差/借款申请单》 部门经理批准 分管副总裁 在需要预订酒店和购买机票等时，协助预订和购买 在需要借款时财务经理批准 支付现金 如实填写《开支报告单》报销出差费用，并将《出差/借款申请单》及其他原始单据附其后，准确写明每项费用的原因、日期等明细 部门经理、财务经理 分管副总裁审批 审核并结清余款 一、出差申请： 1、员工由于工作原因需要出差的应预先计划，有利于成本的优化及出差的效率。 出差前填写《出差/借款申请单》（附件五），报直接所属事业部总经理、分管副总裁批准。批准后的《出差/借款申请单》复印件报送行政部进行飞机票(或车票)预订。 2、具体出差申请应包括出差目的，飞机、轮船及火车的班次，离港及返回日期、出发及抵达时间等信息，以及各项费用预算。 3、出差申请将根据下列情况审批 合理的出差时间 出差事先有计划，紧急业务除外 出差与公司业务活动相关（提供具体日程安排） 4、预借现金 员工因公出差需预借现金时，应填写《出差/借款申请单》并注明每日费用明细计划及经批准的《出差/借款申请单》作为借款依据，包括以下费用的总计： 票（火车、公共汽车，等） 住宿费 市内交通费 其他费用 为了安全，员工尽可能减少携带现金，尽量使用信用卡、银行卡。 5、飞机票由公司行政部按出差规定的往返地点及《员工手册》的规定统一预定（所有机票预定须经分管副总裁批准），轮船及火车票通过行政部或公司指定代理机构预订。任何列外均须预先获得分管副总裁批准并有相关业务原因。 二、费用标准 住宿安排与费用标准 国内出差住宿酒店由行政部门或出差人员参照《员工手册》及如下规定的标准预订；任何例外均需预先获得分管副总裁批准并有相关业务原因。国外出差，酒店由公司行政部或国外中瑞蓝科合作公司或出差员工按标准预定。早餐应包含在酒店费用中。 员工出差期间实行住宿、餐费及交通费用限额控制，凭票报销（控制在本办法规定的标准内）。 （1）、员工出差住宿日均限额标准上限为： 单位：人民币元CNY/欧元EUR/美元USD 董事长、总裁、副总裁或同级人员 事业部主管或同级人员 高级经理或同级人员 经理及普通员工 欧美地区EUR 120 90 80 70 亚洲地区USD 100 70 60 50 非洲地区:南非、摩洛哥、毛里求斯、埃及的开罗等发达地区USD 120 80 60 50 非洲其他地区 80 50 40 30 经济特区、直辖市CNY 600 400 300 250 省会城市CNY 500 350 300 200 其他城市CNY 400 300 250 200 注：两名同性别的员工（指：除董事长、总裁、副总裁；事业部主管或同级人员之外的其他员工。）出差时应共用一个房间，任何特殊均需提前得到部门经理或分管副总裁批准。 （2）交通及餐费日均限额标准上限为： 单位：人民币元CNY 出差地点 限额/日 备注 国外出差 欧美地区 450 非洲地区 200 亚洲地区 300 国内出差 130 不含机场到酒店、公司的往返交通费。40元/餐；交通费50元/天。 当日往返市外出差 全员 15 主要包括餐费，每餐15元。相关交通费实报实销。 当日往返市内 全员 15 主要指午餐不能在公司就餐的情况。公司提供交通工具或公交卡 昌平附近区域 全员 无 公司提供交通工具或公交卡 注：1、出差期间的电话费凭清单给予实报实销（指：没有通讯补贴的员工）。 2、出差期间的洗衣费、赠送小费等不予报销。 3、其他费用，经分管副总裁批准后予以报销。 交际费用： 1、员工出差期间，所发生之交际费用必须确定为业务所需。无论在任何情况下，应本着最适当和最能达到成本效益的原则，并事先与分管副总裁汇报沟通（在出差申请中注明）。所发生的交际费应由员工中职位最高者负责，并于差旅结束后填列《交际开支报告表》（见附表二），向分管副总裁报告该次交际活动所产生之费用。 2、在任何情况下，礼品之价值如超过人民币贰佰元须经公司分管