课件第06章 商业银行.pptVIP

第六章 商业银行 第六章 商业银行 第一节 商业银行概述 第二节 商业银行的主要业务 第三节 商业银行的存款创造 第四节 商业银行的金融创新 第五节 商业银行的经营原则与经营管理理论 第一节 商业银行概述 一、商业银行的起源与发展 1．货币兑换业 从商人中分离出一部分人专门从事货币兑换业务，办理货币兑换业务并收取手续费。后发展了代为保管、代理支付的业务，从而变成了商人之间的支付中介。 2．早期银行 当货币兑换商经营借贷业务时，货币兑换业就由单纯的支付中介转变成信用中介。这时的银行最初只接受商人的存款和代理结算，后来也从事短期的放款业务，但利率很高，属于高利贷性质的银行。 最早：意大利的威尼斯银行 3.现代银行 根据资本主义原则组织起来的股份银行 早期高利贷性质的银行转变 第一家股份银行是1694年在英国创办的英格兰银行 二、商业银行的性质与职能 （一）商业银行的性质 商业银行是以追求利润最大化为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 （二）商业银行的职能 三、商业银行的类型 1.职能分工型商业银行 2.全能型商业银行 四、商业银行的发展趋势 商业银行作为金融企业，其一切经营活动根本动机就在于利润最大化，并购作为一种直接投资行为当然也不例外。在世界经济迅速走向自由化、全球化，各国金融当局日益放松管制的背景下，金融竞争空前激烈。在追逐利润的商业冲动下，商业银行为了在较短时间内提高自身竞争力，都倾向于利用并购的手段。因为通过并购，可以达到以下目的： （1）低市场进入成本。 （2）实现规模经济和范围经济。 第二节 商业银行的主要业务 负债业务 资产业务 中间业务 一、负债业务 商业银行的负债业务，是指形成其资金来源的业务。 二、资产业务 银行的资产业务，代表了银行对资金的运用，也是银行赖以取得收入的最主要方面。 贷款风险分类法 正常贷款——借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注贷款——尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级贷款——借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑贷款——借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失贷款——采取可能的措施和一些必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，只能收回极少部分。 专项损失准备金计提国际比较 2009年商业银行不良贷款情况表单位：亿元、％ 三、中间业务 1．两个概念 （1）中间业务 凡是银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。 2．类型 （1）支票结算业务——最频繁的中间业务 （2）汇兑业务 （3）信用证业务 （4）信托业务 （5）承兑业务 （6）代理融通业务 （7）租赁业务 第三节 商业银行的存款创造 一、存款创造的基本原理 二、派生存款的创造过程 三、派生存款乘数 四、存款创造过程中的渗出 一、存款创造的基本原理 1．派生存款 在现代转账结算制度下，客户在取得银行贷款后，一般并不立即提取现金，而转入其在银行的活期存款账户。这时，银行一方面增加了放款，另一方面又增加了活期存款。这种通过银行转账方式发放贷款而创造的存款、就称为派生存款。 2. 存款准备金（R） 商业银行在经营活动中保留的现金，称为存款准备金。 3. 法定准备金（Rd） 目前各国一般都以法律形式规定商业银行必须保留的最低数额的准备金，即法定准备金。 4. 超额准备金（E） 准备金超过法定准备金的部分，为超额准备金。 5. 几种准备金之间的关系 存款准备金，是法定准备金与超额准备金之和，用公式表示： 法定准备金，是法定准备金率（rd）与活期存款（D）的乘积，用公式表示： 法定准备率的高低，直接影响银行创造存款货币的能力。 1．部分准备金制度 如果法律规定是采用100％的存款准备制度，那么银行就没有创造存款货币的能力了。假定某一客户在甲银行存入100 000元，这时的T账户为 资产