企业税务查与税务风险规避技巧与实务.doc

课程背景： 税务稽查是企业必须面对的一项棘手事项，很多企业不清楚当前的税务稽查形势、稽查重点；更不清楚企业为什么会被稽查、稽查部门主要查什么？怎么查？以上种种问题的出现会使企业面临极大的税务风险！《2011年企业税务稽查与税务风险规避技巧与实务》课程主要帮您解决以下问题： 1、为什么我们的企业会被稽查？而他们的企业没有？ 2、税务机关要求我们企业自查，什么样的自查税务机关才能满意？ 3、企业哪些涉税业务比较容易存在问题？哪些事项在稽查时会被税务机关重点关注？ 4、我们报出去的财务报表暴露出怎样的税务问题？ 5、我们所在的行业主要存在哪些税务问题？ 6、税务稽查证据的搜集主要有哪些手段、方法？ 7、企业如果被查出了问题，我们会面临什么样的处罚？ 8、我们怎样应对整个稽查过程及稽查结果，怎样才能大事化小，小事化了？ 培训收益： 1、帮助您准确认清企业所面临的税务稽查形势； 2、帮助您掌握税务稽查工作的基本程序、基本方法，让您知己知彼，百战不殆； 3、帮助您准确把握企业可能面临的具体税务问题及正确的解决办法； 4、帮助您最大限度降低税务风险，减少企业损失； 5、帮助您从税务角度解读财务报表，提前规避税务风险； 6、帮助您选择正确的税务稽查应对策略，使公司和财税人员承担最小的法律责任； 企业税务稽查与税务风险规避技巧与实务 -------------------------------------------------------------------------------- 课程大纲： 第一部分：税务稽查与企业应对策略暨税务争议解决技巧 一、税务稽查形势分析 1）面对税务稽查，企业的复杂心态分析； 2）税法改革与稽查总体形势； 3）2010年税务稽查工作结果的回顾； 4）2011年税务稽查工作目标、任务及稽查重点领域。 二、税务稽查的流程与方法 1）企业被稽查原因的分析； 2）税务稽查工作基本流程及稽查部门内部职能划分； 3）税务稽查基本方法及稽查案例分析； 4）税务稽查证据搜集 三、税务稽查结论分析与稽查应对 1）税务稽查过程中的税务文书 2）税务违法行为的法律责任 3）税务稽查过程中的沟通技巧 4）税务稽查结论的分析 5）危机公关的技巧 四、纳税评估剖析 1）纳税评估的构成要素 2）纳税评估的基本流程 3）纳税评估的工作方法 4）纳税评估的原则 5）纳税评估的发展 6）选案的方法 第二部分：企业自查与常见税种潜在税务风险分析 一、税收自查 1）税收自查定义与定位 2）企业税收自查的应对策略 3）部分项目的自查技巧 4）部分行业的自查技巧 二、增值税业务常见问题及主要检查方法 1）纳税义务人常见问题及检查方法 2）征税范围常见问题及检查方法 3）税率常见问题及检查方法 4）销项税额常见问题及检查方法 5）进项税额常见问题及检查方法 6）抵扣凭证常见问题及检查方法 7）减免税方面常见问题及检查方法 三、营业税业务常见问题及主要检查方法 1）纳税人常见问题及检查方法 2）征税范围和税率常见问题及检查方法 3）计税营业额常见问题及检查方法 4）其他项目常见问题及检查方法 四、企业所得税业务常见问题及主要检查方法 1）收入项目常见问题及检查方法 2）扣除项目常见问题及检查方法 3）资产处理常见问题及检查方法 4）税收优惠常见问题及检查方法 5）所得额常见问题及检查方法 6）应纳税额常见问题及检查方法 五、个人所得税业务常见问题及主要检查方法 1）纳税人常见问题及检查方法 2）扣缴义务人常见问题及检查方法 3）征税范围常见问题及检查方法 4）计税收入常见问题及检查方法 5）免税收入常见问题及检查方法 6）特殊计税方法的检查 六、其他税种业务常见问题及主要检查方法 1）消费税常见问题及检查方法 2）房产税常见问题及检查方法 3）资源税常见问题及检查方法 4）土地使用税常见问题及检查方法 5）印花税常见问题及检查方法 6）土地增值税常见问题及检查方法 第三部分：税务与会计差异风险管理 一、所得税准则—会计与税法风险管理 1）永久性差异 2）暂时性差异 二、资产业务会计准则和税法风险管理 1）固定资产 2）无形资产 3）长期待摊费用 4）投资资产 5）存货 三、收入会计准则与税法分析与纳税调整 1）产品销售收入 2）劳务收入 3）让渡资产使用权收入 四、成本费用会计与税法比较及其纳税调整 1）租入固定资产支付的租赁费的扣除 2）劳动保护支出 3）营业机构之间业务往来支出 4）公益性捐赠扣除 5）资产损失 6）利息支出 7）手续费和佣金的扣除 五、特殊业务会计准则与纳税调整 1）非货币性资产交换 2）债务重组 【设备要求】 1、胸脉或手持话筒 2、数码投影仪（手提电脑培训师自备） 3、白板与白板笔若干 --------------------