费用审批报销流程.docxVIP

费用审批报销流程医院日常办公、事务管理和相关公务活动发生的经费支出，须在支出发生之日起一个月内办理结报。医院按照支出业务类型，明确内部各审批、审核、支付、核算和归档等支出关键岗位的职责权限。报销流程：经办人申请报销（填制费用报销单或差旅费报销单，下同）——报销人所在科室负责人确认签字——业务职能科室负责人确认签字——分管领导审批——审计科负责人审核——财务科负责人稽核——医院办公室票据管理人员收集汇总票据——院长审签——报销人（院办公室票据管理人员）将审签完毕的报销单据交出纳复核并履行付款（小于500元可现金支付，转账票据由财务科汇总后计划转账）。具体要求：一、由经办人填写报销申请（填制费用报销单）。经办人在填写“费用报销单”时，应将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，粘贴原始单据并签署参与人姓名，由会计人员进行复核并签字确认。“费用报销单”一经填写不得涂改，费用大小写需顶格且一致，否则无效。二、科室负责人审核。临床医技科室工作人员的“费用报销单”由所在科室负责人签字确认后，交对口职能科室负责人审查（职能科室工作人员的“费用报销单”直接由职能科室负责人审查），职能科室负责人主要审核事项的申请、审批手续是否齐全、事项的真实性和完整性，职能科室负责人审核后在“费用报销单”“职能科室审核”一栏明确签署审核意见和审核人姓名。三、分管领导审批。经办人将经职能科室负责人审核后的“