保险公司偿付能力监管规则第X号-保险集团().docx

保险公司偿付能力监管规则第×号：保险集团（征求意见稿）目录第一章总则4第二章资本计量6第一节一般规定6第二节最低资本7第三节实际资本9第三章偿付能力风险管理要求与评估11第一节偿付能力风险治理11第二节风险管理策略与实施14第三节风险传染16第四节组织结构不透明风险17第五节集中度风险18第六节非保险领域风险19第七节其他风险20第八节资本管理22第九节偿付能力风险管理评估23第四章偿付能力报告和信息披露23第一节报告和披露主体23第二节偿付能力报告24第五章监督管理26第一节监督管理26第二节监管协作27第六章附则28第一章总则本规则旨在明确保险集团偿付能力计量标准和报告要求，防范保险集团偿付能力风险，促进保险集团提高偿付能力风险管理能力。本规则所称保险集团包括保险控股集团和混合保险集团两类。本规则所称保险集团及相关机构定义如下：（一）保险控股集团是指母公司为保监会批准设立的保险集团公司、保险控股公司或者保险公司，拥有两家及以上直接或间接控制、共同控制的保险机构的企业集合；（二）混合保险集团是指母公司（或实际控制人) 为非保险机构，拥有两家及以上直接或间接控制、共同控制的保险公司的企业集合；（三）保险集团母公司是指对保险集团内所有其他公司具有直接或间接控制、共同控制的公司；（四）保险集团成员公司是指保险集团母公司及受其直接或间接控制、共同控制和重大影响的公司，包括母公司及其各层级子公司、合营企业和联营企业；（五）受监管公司是指受金融监管部门资本充足性监管的金融机构。不受金融监管部门资本充足性监管的公司为非受监管公司。保险集团偿付能力风险由固有风险和控制风险组成。固有风险是指保险集团经营中客观存在的风险，不仅包括集团内单个公司层面的一般风险，也包括集团层面的风险传染、组织结构不透明风险、集中度风险等由于集团化经营产生的特有风险。控制风险是指因保险集团内部管理和控制不完善或无效导致固有风险未被及时识别和控制的风险。保险集团应当通过保持符合监管机构规定的足额合格资本来管理和防范可量化的偿付能力风险，并通过持续改善风险管理降低和防范偿付能力综合风险。保监会对保险集团偿付能力风险管理能力进行定期评估，识别保险集团的控制风险，并根据风险管理能力评估结果，计算控制风险的最低资本。保监会在保险集团偿付能力充足率的基础上，考虑集团特有风险及其他风险因素，对保险集团的偿付能力风险进行综合评级，并根据评估结果采取相应的监管政策或监管措施。保险集团偿付能力分类监管（风险综合评级）的规则另行规定。保险集团偿付能力监管分为三个层次：（一）单一法人公司监管，即对成员公司偿付能力风险和资本进行监管；（二）集团监管，即在单一法人公司偿付能力监管的基础上，对保险集团层面的偿付能力风险和资本进行监管；（三）系统重要性保险集团监管，即对国内系统重要性保险集团、全球系统重要性保险集团和国际活跃保险集团的偿付能力进行监管。保险集团应当按照本规则建立健全集团偿付能力管理体系，有效识别、计量、管理和处置集团偿付能力风险。保监会依照有关法律法规和本规则对保险集团的偿付能力实施监督管理。第二章资本计量第一节一般规定保险集团应当按照有关监管规定定期评估整个集团层面的固有风险状况和资本充足水平。下列机构应当纳入保险集团偿付能力评估范围：（一）保险集团母公司；（二）受保险集团母公司直接或间接控制、共同控制的公司；（三）保监会认定应当纳入保险集团偿付能力评估范围的公司。保险集团的偿付能力应当符合以下要求：（一）核心偿付能力充足率不低于50%。核心偿付能力充足率等于保险集团的核心资本与最低资本的比率；（二）综合偿付能力充足率不低于100%。综合偿付能力充足率等于保险集团的实际资本与最低资本的比率。保险集团最低资本和实际资本的评估应充分考虑保险集团内相互持股、资产转让等关联交易因素，避免资本重复计算。混合保险集团的偿付能力评估适用本规则，保监会另有规定的除外。第二节最低资本保险集团的最低资本包括：（一）量化风险最低资本，即保险集团所有业务线（包括保险业务和各类非保险业务）的固有风险中可量化风险对应的最低资本；量化风险最低资本应当考虑风险聚合效应和风险分散化效应；（二）控制风险最低资本；（三）附加资本，包括逆周期附加资本、国内系统重要性保险机构的附加资本、全球系统重要性保险机构的附加资本以及其他附加资本。保险集团量化风险最低资本的计算公式如下：保险集团量化风险最低资本 =母公司最低资本+子公司最低资本+合营企业最低资本×权益比例+风险聚合效应的资本要求增加－风险分散效应的资本要求减少保险集团成员公司应按如下方法计算最低资本：（一）保险集团母公司及境内保险成员公司的最低资本按照保监会相关规定计算；（二）境外保险成员公司的最低资本按所在地监管机构要求计算。必要时，保监会可要求境外保险成员公司比