附2 金融企业财务快报编报说明.docVIP

附2： 金融企业财务快报编报说明 一、封面代码分户报表封面 （一）封面左边 1．企业名称：指在工商行政管理部门登记注册的全称。中央金融企业可以财会部门公章代替企业公章。 2．财会部门负责人：指企业内部负责财务会计部门工作的负责人。 3．填表人：指具体负责编制报表的工作人员。 （二）封面右边 1．企业统一代码：根据工商银河德睿资本管理有限公司913101093013034277”，本企业代码为“301303427”。 未取得三证合一的企业，根据国家技术监督部门核发的企业、事业单位、机关团体代码证书规定的9位代码填列。如因客观原因暂未办理的，可向财政部门申请临时代码，财政部门根据《自编企业、单位临时代码的规则》编制临时代码发给企业填报。企业取后，临时代码停止使用。 2．隶属关系：本代码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成。具体填报方法如下： （1）中央企业（不论级次和所在地区）：“行政隶属关系代码”均填零，“部门标识代码” 根据国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB4657-2002）编制。 （2）地方企业： ①“行政隶属关系代码”根据国家标准《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2011）编制。 A、省级企业以行政区划代码的前两位数字后加四个零表示。如：山东省省属租赁公司填列“370000”； B、地市级企业以行政区划代码的前四位数字后加两个零表示。如：山东省济南市商业银行填列“370100”。 ②“部门标识代码”比照国家标准《中央党政机关、人民团体及其他机构名称代码》（GB4657-2002）填列。 3．所在国家-地区：按照国家标准《世界各国和地区名称代码》（GB/T2659-2000）《中华人民共和国行政区划代码》（GB/T2260-2011）填列。 4．经济类型：按所列标识码填列。 （1）国有绝对控股：指在企业的全部资本中，国有资本股本所占比例50%（含50%）的企业；国有独资公司选择国有绝对控股。 （2）国有相对控股：指在企业的全部资本中，国有资本股本所占的比例50%，但国有股权享有的表决权足以对股东（大）会的决议产生重大影响，或者通过投资关系、协议以及其他安排，国有资本投资者能够实际支配企业行为。 （3）国有参股：指在企业的全部资本中，国有资本股本所占的比例小于50%，且国家不拥有实际控制权的企业。 （4）其他：指国有绝对控股、国有相对控股、国有参股以外的其他企业。 5．组织形式：按所列标识码填列。未进行公司制改造的国有独资企业。 6．经营类型：按所列标识码填列。 7．成立年份：指经国家正式批准成立并注册登记的年份。 8．报表类型：按所列标识码填列。 9．备用码：可由企业根据实际需要自行规定填报内容。 二、金融企业财务快报主要指标表 本表所列指标共分四大类：资产负债表指标、利润表指标、实缴税金和基本情况。其中：资产负债表指标填报期末数和年初数；利润表指标、实缴税金基本情况填本年累计及上年同期。 （一）资产负债表指标 1．资产总额：反映过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。 2． 3．可供出售金融资产：反映企业持有的以公允价值计量的可供出售股票投资、债券投资等金融资产。本项目应根据“可供出售金融资产”科目的期末余额，减去“可供出售金融资产减值准备”科目期末余额后的金额填列。 4．5．长期股权投资：。 6．固定资产：反映企业持有固定资产的账面扣减累计折旧、减值准备后的账面。 7．在建工程：反映企业尚未达到预定可使用状态的在建工程的成本扣减减值准备后的账面价值。 8．负债总额：反映过去的交易或者事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。 9． 10．所有者权益合计：反映资产扣除负债后由所有者享有的剩余权益，包括实收资本（或股本）、资本公积、盈余公积、未分配利润等。 11．归属于母公司所有者权益合计：反映归属于母公司的所有者权益部分。如单位为单独法人企业，归属于母公司所有者权益合计等于所有者权益合计。 12．实收资本（或股本）：反映企业接受投资者投入的实收资本。其中：国家资本及国有法人资本单独填报。 13．资本公积：反映企业收到投资者出资额超出其在注册资本或股本中所占份额的部分。16．盈余公积：反映企业从净利润中提取的盈余公积。 1．一般风险准备：反映企业按规定从净利润中提取的一般风险准备。（二）利润表指标 1．各类金融企业指标。 银行类 证券类 保险类 一、营业收入 营业收入 营业收入 营业收入 （一）主营业务净收入 利息净收入 手续费及佣金净收入、利息净收入 已赚保费 （二）中间业务净收入 手续费及佣金净收入 　 　 （三）投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 （四）公允价值变动收益 公允价值变动收益 公允价值变动收益