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财务收款制度 第一章 总则 为了加强团队收款管理，确保团款的及时收回，避免坏账损失的发生，维护资金的正常运行，提高公司团队收款的规范性，特制定本制度。 各部门必须切实重视团队收款工作，认真执行本制度，并结合本部门实际，制定和完善相应收款办法。各部门经理对本部门的团队收款工作负责。 本制度所涉及的“销售人员”概念均指包括单团销售人员与位控销售人员。 第二章 异常收款的审批条件和审批权限 尾款收款要求和审批条件 团队收款的尾款控制要求和审批条件如下所述。 单团 对于第一次合作的客户，必须在团队出发前收齐100%团款，否则应提交管理人员进行尾款审批。 对于已有合作记录的客户，须在团队出发前收90%以上（含）团款，且尾款金额小于利润，若二者条件不能同时满足，则应提交管理人员进行尾款审批。 散拼 散拼不留尾款，在团队出发前必须收齐100%团款，特殊情况则应提交管理人员进行审批并附情况说明。 （1）签证正常出签，团款要在出发前收齐。 （2）签证在团队出发前1个工作日以内出签的 ，销售须在团队出发前下团款确认单，并在两个工作日内收齐团款。 3．特殊款项 机票款必须出票前全款付清，必须收大于支，先收后支。签证押金必须出团前收齐到账。 注：团款收齐的含义是指财务部门已经确认团款到账。收款时限若遇到节假日则应向前顺延。 垫款审批条件 销售与客户签订合同时，应本着把收款时间点控制在费用产生之前的原则，使得在给供应商付款的时间点上，此团的团费处于收入大于支出的状态。 具体收款原则和审批条件如下所述。 签证费用 非ADS签证送签之前，应该收齐所有送签款费用。否则应提交管理人员进行垫款审批，同时要提供客户的垫款确认单 。 2． 认证费 无论单散团，认证费用需要单独收费，否则应提交管理人员进行垫款审批，同时要提供客户的垫款确认单。 3、 邀请函及其他费用 在产生此类费用前，应收齐所有相应款项，否则应提交管理人员进行垫款审批。同时提供客户的垫款确认单。 第三章 关于《报价及付款确认单》的有关规定 使用ERP系统报价并生成《报价及付款确认单》 销售人员应使用ERP系统统一生成和导出的《报价及付款确认单》。《报价及付款确认单》中的信息必须与系统中此团的有效销售订单中的相关信息一致，包括： （1）财务信息：同行报价合计/整团报价（2）团队信息：所有有效订单编号、团号、团名、销售顾问、出发日期、出行天数、人数（3）联系信息：客户名称、联系人名称、电话信息 明确付款方式 在团组出团前必须与客人签署《报价及付款确认单》，合同中需明确客户的付款方式，要具体到哪天收到，具体的款项及金额。 汇率约定 以外币报价的团队，必须在《报价及付款确认单》中明确注明收款汇率，或注明“以付款当天中国银行外汇牌价中卖出价为准”的字样。 与客户的确认规则 《报价及付款确认单》必须有客户签字并盖合同章的确认（如因客户原因无法盖章的，必须有总经理的审批）。 尾款审批 遇到有尾款情况的报价，根据第二章之规定，需要审批的，应提交管理人员进行尾款审批。外办 的报价若需总部领导审批的，需将相关权限人邮件批示同时转发应收会计。 其他 若销售所提交的《报价及付款确认单》违反以上五条中的任一条，财务可拒收。 销售人员对财务的下单时限，由《销售下单时限制度》规定，若出现违规操作时： 财务人员在超过时限后的第二天，将通知邮件发送给相关的销售人员，并抄送其经理、总监和主管副总。 销售部内部将根据财务人员的通知，对违反规定的人员按相应制度处罚。 第四章 销售和财务确认收款规定 销售顾问确认收到团款后，应填写《团队收款登记单》交至财务应收会计处， 1、《团队收款登记单》中写明收款团号、起抵日期、销售顾问、客户经理、汇入行（卡）名称、汇款金额。如收现金和支票无需填制团队收款登记单直接交于出纳开收据即可。 2、附上客户汇款水单，以便及时确认团款是否到账。（客户汇款水单极为重要，请各销售顾问必须索要） 注：公司账户账户信息 第五章 财务职责 跟进应收账款并及时反馈 财务部应收会计根据《报价及付款确认单》中销售顾问明确标明的收款时限建立应收账款一览表，按时跟进团队收款情况。如销售顾问/客户经理未在已标明时限内收到相应款项，由应收会计以书面形式反馈给部门主管、财务经理、副总、总经理。 收款状况监控 财务在收到对公汇款水单后的第四个工作日，如发现该汇款仍未到账，应收会计需以书面形式反馈给经财务经理、销售顾问/客户经理、部门经理、副总。 约定回团前付清全款（包括出团前应付团款逾期）在团即将回国前（或我公司接待即将结束前）仍未支付的，应收会计应向主管副总请示是否应采取必要的方式配合收款。 第六章 收款制度的其他规定 奖金和指标计算影响 所有的奖金计算基于单笔业务收款已经全部结清的团队。 对于仍有欠款的团队，在尾