第三章 基金的募、交易与登记-基金份额的变更.pdfVIP

2015年证券从业资格考试内部资料 2015证券投资基金 第三章 基金的募集、交易与登记 知识点：基金份额的变更 ● 定义： 包括基金份额的转换、非交易过户、转托管和冻结 ● 详细描述： 1、开放式基金份额的转换是指投资者将其所持有的某一只基金份额转 换为由同一基金管理人管理的、在同一注册登记机构处注册登记的另一只基 金份额的行为。基金份额转换常常还会收取一定的转换费用，但费用较低。 2、开放式基金的非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一 定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基 金账户的行为，主要包括继承、捐赠、司法强制执行和经注册登记机构认可 的其他情况下的非交易过户。 3、开放式基金份额的转托管是指基金份额持有人申请将其托管在某一 交易账户中的全部或部分基金份额转出并转入另一交易账户的行为。国内开 放式基金转托管业务的办理有两步转托管和一步转托管两种方式。 4、基金份额的冻结是指基金份额被设定为不能交易的状态。基金份额 冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。 例题： 1.基金建仓期结束后，为方便投资者跟踪基金份额净值变化，基金管理人通 常会以某一选定日期作为基金份额折算日，以（）作为份额净值，对原来的 基金份额进行折算。 A.标的指数 B.标的指数的1% C.标的指数的1‰ D.标的指数的0.1‰ 正确答案：B,C 解析： 基金建仓期结束后，为方便投资者跟踪基金份额净值变化，基金管理人通常 会以某一选定日期作为基金份额折算日，以标的指数的1‰（或1%）作为份 额净值，对原来的基金份额进行折算。 2.对于符合条件的非交易过户申请按照基金注册登记机构的规定办理，无需 缴纳额外的费用。 A.正确 B.错误 正确答案：B 解析： 对于符合条件的非交易过户申请按照基金注册登记机构的规定办理，并按照 基金注册登记机构规定的标准收费。 3.开放式基金的非交易过户包括（）。 A.继承 B.捐赠 C.司法强制执行  D.证监会认可的其他情形  正确答案：A,B,C 解析：开放式基金的非交易过户主要包括继承、捐赠、司法强制执行和经注 册登记机构认可的其他情况下的非交易过户。 4.以下关于开放式基金的描述，正确的是（）。 A.开放式基金份额的转换一般采取未知价法，以转换申请日的基金份额净值 为基础计算转换基金份额数量 B.开放式基金交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数量的基 金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行 为 C.交易过户的方式主要包括继承、捐赠、司法强制执行等 D.基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不冻结 正确答案：A 解析：开放式基金非交易过户是指不采用申购、赎回等交易方式，将一定数 量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账 户的行为；非交易过户的方式主要包括继承、捐赠、司法强制执行等；基金 账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一并冻结。 5.关于开放式基金的冻结和解冻，以下描述正确的是（   ）。 A.可以由国家有关机关授权基金销售网点进行基金份额冻结 B.基金注册登记机构可受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻结与解冻 C.在冻结期间被冻结的账户或者份额所产生的权益，不在冻结的范围之内 D.基金注册登记机构可以根据基金销售网点的请求，对其销售的基金份额进 行冻结 正确答案：B 解析：A基金注册登记机构才是受理国家有权机关依法要求的基金份额的冻 结与解冻的主体C、在冻结期间被冻结的账户或者份额所产生的权益，一并 冻结，D本书无此说法。 6.开放式基金份额转换是指投资者将其所持有的某一只基金份额转换为另一 只基金份额的行为。 A.正确 B.错误 正确答案：A 解析：开放式基金份额转换是指投资者将其所持有的某一只基金份额转换为 另一只基金份额的行为。 7.基金份额的转换一般采取已知价法。 A.正确 B.错误 正确答案：B 解析：采取未知价原则 8.基金份额折算后，基金份额总额与基金份额持有人持有的基金份额将发生 调整，但调整后的基金份额持有人持有的基金份额占基金份额总额的比例