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用友账务子系统取数公式 1、期初余额函数。 格式：QC(科目编码,会计期间,[方向],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]) 例：表达式QC(“101”,全年,,,年,,)+QC(“102”,全年,,,年,,)+QC(“109”,全年,,,年,,) 表示资产负债表货币资金期初数。 2、期末余额函数。 格式：QM(科目编码,会计期间,[方向],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]) 例：QM（”109“，全年，”001“，1998）表示返回001账套109科目1998年年末余额。 3、发生额函数。 格式：FS (科目编码,会计期间,[方向],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]) ） 4、累计发生额函数。 格式：LFS（略） 5、对方科目发生额函数。 格式：DFS(科目编码, 对方科目编码, 会计期间,[方向],[账套号],[会计年度],[编码1],[编码2]) ） 例：DFS（”52101“，”101“，2，”借“，，，”001“，1999）表示返回001套账”52101“科目1999年2月份且对方科目为”101“的业务借方发生额合计。 金蝶账务取数公式 1、科目取数公式。 公式格式：=科目代码1：科目代码2$币别.SS@n SS：为取数标志。常用取数标志有：C（期初余额）、JC（借方期初余额）、DC（贷方期初余额）、AC（期初绝对余额）、Y（期末余额）、JY（借方期末余额）、DY（贷方期末余额）、JF（借方发生额）、DF（贷方发生额）、JL（借方本年累计发生额）、DL（贷方累计发生额）、SY（损益表本期实际发生额）、SL（损益表本年实际发生额）。 课堂提问 公式应用 已知各会计科目代码，在用友UFO报表系统中： 1、资产负债表中,存货项目期末数栏目的公式如何定义? 2、资产负债表中,应收账款项目期末数栏目的公式如何定义? 3、损益表中，主营业务收入项目本月数栏目的公式如何定义？ 4、损益表中，其他业务支出项目累计数栏目的公式如何定义？ 例1：=101:109.C@1表示取101至109之间所有会计科目的当前会计期间期初余额。 “货币资金”年初数 问：=115.JY+204.JY 所表示的含义 例3：=501.SY 所表示的含义。 2、核算项目取数公式。 在会计科目取数公式基础上加竖线识别核算项目。 例1：=：123|客户|003：$HKD.JF 表示的含义 速达账务取数公式 格式:=ASC(“会计科目代码,取数标志) 例:资产负债表中的”短期投资”项目期初数公式: =ASC(1121,期初借方) 六、现金流理表编制的基本方法 将与现金流量变化有关或无关的经济业务进行分类，通过会计软件进行分类处理。 常见编制方法 （1）在现金等科目下设置明细科目的方法； （2）使用设置现金辅助账的方法； （3）设立标志字段的方法； 设置项目公式操作提示： 单击鼠标右键，选择“增加公式”，可以定义公式名称； 双击右边编辑窗口中的公式名称，则进入公式编辑状态； 疑问 小王是某公司老会计,负责资金账管理,经手工汇总会计账户,并计算出相应资产负债表中货币资金栏目的期末余额,其他栏目由财务软件生成,问能否在财务软件的资产负债表中直接输入货币资金数据,以便生成该公司的资产负债表？ 思考 企业如果做了虚假的会计凭证,哪些地方将留有痕迹,如何审查? 企业如果做了虚假的会计报表,其电子会计凭证、会计账户一定是虚假的吗？为什么？ * 现在来看，它的含义已经得到了深化和延伸。现在所说的“会计电算化”不仅仅要求计算机替代手工完成账务处理、财务报表处理、工资核算等会计业务，而且还包括一个单位的会计电算化工作的规划与组织、会计电算化的实施与管理、会计电算化的制度的建立等内容，还涉及了会计管理、财务决策和计算机审计等理论和方法的研究。它发展成为一门现代会计学与计算机技术交叉的边缘学科。在这种情况下“会计电算化”作为一门学科或一门课程的名称是不适合的。目前一般称为会计信息系统。与国际接轨AIS（Accounting Information System） * * * * * * * * * * 如投资业务,净收益时,投资收益在贷方;将损失时,投资收益在借方; 又如,资产重组业务,需要核算差价方向,资产公允价值等,及固定资产占整个交易业务的比例,才能最终确定会计分录; * * * UFO有三类公式：计算公式（单元公式）、审核公式、舍位平衡公式、公式的定义在格式状态下进行。 计算公式定义了报表数据之间的运算关系，在报表数值单元中键入“=”就可直接定义计算公式，所以称为单元公式。 审核公式用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确，需要用[审核公式]菜单项定义。 舍位平衡公式用于报表数据进行进位或小数取整时调整数据