广州市鸿利光电股份有限公司2011年度内部控制自我评价报告.PDF

广州市鸿利光电股份有限公司 2011年度内部控制自我评价报告 为了保证广州市鸿利光电股份有限公司（以下简称 “本公司”或“公司”）的各项生产 经营活动正常有序地开展，保障各项资产的安全、完整以及会计信息资料的真实性、合法性 与完整性，本公司结合公司实际情况，按照 《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板 上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》制定了一套较为完整的内部控制制度， 并已付诸实施。随着本公司的发展，上述内部控制体系还将不断完善。现就本公司的内部控 制体系和重要的内控制度等评价如下： 一、公司基本情况 广州市鸿利光电股份有限公司系由广州市鸿利光电子有限公司于2010年2月25 日整体 变更设立。经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]626号”文核准，公司公开发行人 民币普通股(A股)3,100万股，每股面值1元，每股发行价格为16元，并于2011年5月18 日在深 圳证券交易所创业板公开发行上市，股票简称“鸿利光电”，股票代码“300219 ”，发行后总 股本 12,273.30万股。 公司经营范围：生产、批发、零售：LED发光器件、灯饰及其它光电产品。货物进出 口（法律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的须取得许可后方可经营）。 公司主要从事LED器件及其应用产品的研发、生产与销售，产品广泛应用于通用照明、 背光源、汽车信号/照明、特殊照明、专用照明、显示屏等众多领域。公司作为国内领先的 白光LED封装企业，是国内最具竞争力的LED封装企业之一。 公司组织架构图如下： 二、公司建立内部控制制度的目标和遵循的原则 1 （一）公司内部会计控制制度的目标 合理保证本公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经 营效率和效果，促进实现发展战略。 （二）公司内部控制制度建立遵循的基本原则 1、全面性原则：内部控制贯彻决策、执行和监督全过程，覆盖各种业务与事务。 2 、重要性原则：内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则：内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相 互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 4 、适应性原则：内部控制与本公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适 应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则：内部控制权衡了实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。 三、公司内部控制制度的有关情况 （一）控制环境 1、规范的公司治理结构和议事规则 本公司根据国家有关法律法规和公司章程，建立了规范的公司治理结构和议事规则，明 确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。 股东大会享有法律、法规和章程规定的合法权利，依法行使公司经营方针，筹资、投资、 利润分配等重大事项的表决权。 董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权。 监事会对股东大会负责，监督公司董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。 经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项、主持公司的生产经营管理工作。 2 、治理层的参与程度 董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。监事会对董事会建立于实施内部控制进行 监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。 本公司董事会成立了专门的审计委员会，负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效 实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜。 3、职权与责任的分配 本公司采用向个人分配控制职权的方法，建立了一整套执行特定智能（包括交易授权） 的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报告相关的关系和责任。为对授权使用情况进行有 2 效控制及对公司的活动实行监督，本公司逐步建立了预算控制制度，能较及时地按照环境和 目标的变化修改内部控制制度。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授 权进行。 4 、内部审计 公司设立审计部并配备专职审计人员，设部门经理一名，内部审计人员二名，人员配备 符合相关要求。审计部直接对董事会审计委员会负责，在审计委员会的指导下，对公司及子 公司内