南通江海电容器股份有限公司2013年度内部控制自我评价报告.PDFVIP

南通江海电容器股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告 为保护南通江海电容器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）及公司股东的 合法权益，规范和强化公司的经营行为，确保公司财产安全，提高公司会计资料和业务资料 的完整性、准确性、可靠性，强化公司经营管理水平、提高生产经营效率，实现公司的经营 目标和发展战略，公司根据自身实际情况，建立了较为健全的内部控制制度，并随着公司业 务的发展使之不断完善，保证了公司日常经营管理活动的有效进行，保护了公司资产的安全 完整，为公司的经营发展打下了坚实的基础。依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《企业内部控制基本规范》等相关法律、法规和规章制度的要求及深圳证券交易所《中 小企业板上市公司内部审计工作指引》，公司董事会全面检查了公司2013年的各项管理规章 制度的建立与执行情况，并进行了总结和自我评价。 一、公司内部控制制度的主要目标和基本原则 （一）公司内部控制制度的主要目标 1、依据《公司法》、《证券法》等法律、法规，建立完善符合现代企业管理要求的法人 治理结构和内部组织结构，形成科学决策机制、执行机制和监督机制，确保企业经营战略目 标的实现。 2、建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司业务运营规范有序。 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正各种欺诈和舞弊行为，保护公司资产 的安全完整。 4、规范公司会计行为，提高会计信息质量，保证会计资料真实完整。 5、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司内部控制制度遵循的基本原则 1、内部控制制度必须符合国家有关法律法规的规定和《深圳证券交易所上市公司内部 控制指引》、财政部《内部会计控制规范-基本规范》及其他具体规范的要求。 2、内部控制制度应当根据公司的实际情况，涵盖公司各项经济业务及相关岗位，并应 针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。 3、内部控制制度应当保证公司组织机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理设置和 分工，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。 4、内部控制制度应当遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 5、内部控制制度应随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不 断修订和完善。 二、公司主要内部控制制度及其实施情况 为了保证经营业务活动的正常进行，公司根据国家有关法律法规并结合企业实际情况 制定了较为完善的企业内部控制制度，并在公司业务发展过程中不断补充、修改和完善。经 实践证明，公司的内部控制制度具备了完整性、合理性和有效性。现就公司内部控制制度及 其实施情况评价如下： （一）控制环境 1、公司组织结构 公司按照现代企业管理要求，建立了股东大会、董事会、监事会等组织机构，同时制定 了三会议事规则，明确各自职责、权利、义务以及工作程序，并在公司生产经营活动的发展 过程中不断完善和优化。公司按照业务运营的需要，设置了9 个职能部门，明确了各部门的 职责权限，并制定了相应的岗位说明书，对优化业务流程、提高管理效率起到了积极的成效。 公司控股股东按照《公司章程》的规定合法行使股东的权利和义务，未发生超越股东大会直 接干预公司决策和经营的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到 “五独立”，也不存在同业竞争。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。董事会下设 审计部，独立稽核，保证有关内部控制制度的有效执行。 2、公司治理结构 公司已按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规则》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等有关规定，及时制定和修订了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、 《总经理工作细则》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《投资管理制度》、《董事 会秘书工作制度》等，均经公司股东大会或董事会、监事会批准后实行，这些制度是公司规 范运作的行为准则和行动指南。 （1）股东大会 公司股东大会的召开符合《上市公司股东大会规则》的规定，保证全体股东参加和表决 的权利，每年至少召开一次年会，在《公司法》规定的情形下可召开临时股东大会。《股东 大会议事规则》保证股东权利的平等享有和充分行使。公司股东大会在审议重大关联交易时， 充分披露交易合