营改增申报培训课件(小规模纳税人).ppt

这个是电子报税系统的数据流程图。 你获得软件后，安装到公司的电脑上，进行填写报表，并生成申报文件。再将生成的申报文件通过广东省国税局办税大厅上传和缴款。 在这里提醒下大家，在征期的时候，纳税人集中登陆网上办税大厅，经常会出现网站登录不上，或文件上传不了，建议大家报税时尽量错开高峰期，如果家里有条件上网，也建议在晚上进行申报上传工作。 如果你有兼职企业，或者在家里办公，又或者经常要出差，建议你用携税宝（示意携税宝） 软件集成在这个携税宝内，插入任何一台能上网的电脑，就可以完成报税工作，不受时间和地点的限制。 * 这个是电子报税系统的数据流程图。 你获得软件后，安装到公司的电脑上，进行填写报表，并生成申报文件。再将生成的申报文件通过广东省国税局办税大厅上传和缴款。 在这里提醒下大家，在征期的时候，纳税人集中登陆网上办税大厅，经常会出现网站登录不上，或文件上传不了，建议大家报税时尽量错开高峰期，如果家里有条件上网，也建议在晚上进行申报上传工作。 如果你有兼职企业，或者在家里办公，又或者经常要出差，建议你用携税宝（示意携税宝） 软件集成在这个携税宝内，插入任何一台能上网的电脑，就可以完成报税工作，不受时间和地点的限制。 * 这个是电子报税系统的数据流程图。 你获得软件后，安装到公司的电脑上，进行填写报表，并生成申报文件。再将生成的申报文件通过广东省国税局办税大厅上传和缴款。 在这里提醒下大家，在征期的时候，纳税人集中登陆网上办税大厅，经常会出现网站登录不上，或文件上传不了，建议大家报税时尽量错开高峰期，如果家里有条件上网，也建议在晚上进行申报上传工作。 如果你有兼职企业，或者在家里办公，又或者经常要出差，建议你用携税宝（示意携税宝） 软件集成在这个携税宝内，插入任何一台能上网的电脑，就可以完成报税工作，不受时间和地点的限制。 * * * 第2、3栏数据不再是第1栏的其中数！如：用通用机打开具的免税货物销售额，包含在第3栏但不包含在第1栏 纳税人申报所属期2012年11月份时，“期初余额”栏全部为“0” 新增清单 申报表变化内容 申报填报实例 企业端操作说明 例如：某企业从事机动车配件销售、广告代理业和技术服务业，2012年12月发生如下经济业务： ① 从事广告代理服务取得收入200000元，全部用税控器具开具了普通发票； ②从事技术服务取得收入100000元，全部用税控器具开具了普通发票； ③支付给非试点地区的广告发布单位广告发布费100000元，取得发布单位开具的普通发票； ④取得机动车配件销售收入100000元，全部用税控器具开具了普通发票。 支付给广告发布单位广告发布费100000元 允许差额扣除的广告代理收入200000+不允许差额扣除的技术服务收入100000=300000 等于附表第8栏数据 配件销售收入100000÷1.03 = 97087.38填列于此 广告代理和技术服务所开普票之和300000÷1.03=291262.14填列于此，此栏填写差额征税前的数据，为全额开具普通发票金额换算的不含税销售额 企业遇到问题 怎么办呢 大家好，根据XX税局的总体部署以及咱们XX区局的统筹安排，今天由软件开发商税友集团为大家进行电子报税软件的培训，我是今天的培训讲师XXX。 今天来参加培训的都是营改增的企业，简单来说，都是以前从未申报过增值税的企业。 因此，对在座各位财务人员而言，申报方式是新的、申报业务是新的、软件也是新的。 所以，今天的课程，我会尽可能讲的仔细一些，也希望各位财务能配合我；第一将手机调成震动，第二有不明白的记下来，课间休息的时候我会统一答复你的。 * 今天课程的内容分为这四个部分，时间为两个小时，课间休息10分钟 首先，为了让大家了解营改增是怎么回事，营改增后对我们公司纳税方面到底有什么影响，在这一部分先做个系统的梳理 第二部分，我们对电子申报系统做个大致介绍，主要是系统的业务流程 第三部分，也是今天的核心部分，就是操作演示；我会从软件的下载、安装、初始化、进销项数据提取、报表填写、报表生成、申报、反馈、扣款、抄报税等一系列步骤详细给大家讲一遍，大家在这过程中请做好记录 第四部分是常见问题的提示 * 这个是电子报税系统的数据流程图。 你获得软件后，安装到公司的电脑上，进行填写报表，并生成申报文件。再将生成的申报文件通过广东省国税局办税大厅上传和缴款。 在这里提醒下大家，在征期的时候，纳税人集中登陆网上办税大厅，经常会出现网站登录不上，或文件上传不了，建议大家报税时尽量错开高峰期，如果家里有条件上网，也建议在晚上进行申报上传工作。 如果你有兼职企业，或者在家里办公，又或者经常要出差，建议你用携税宝（示意携税宝） 软件集成在这个携税宝内，插入任何一台能上网的电脑，就可以完成报税工作，不受时间和