第五章节财产保险_保险学.ppt

第五章 财产保险 PROPERTY INSURANCE 第一节 财产保险概述 财产保险的概念 财产保险的种类 财产保险合同的重要事项 一、财产保险的概念 （一）财产保险的含义　　财产保险是我国保险立法按保险业务范围划分的两大保险类别之一，是以财产及其有关利益作为保险标的的保险。 基本特点： 　　第一，保险标的是以物质形态存在的、非物质形态存在的财产及其有关利益 　　第二，承保风险一般是灾害事故 　　第三，保险责任是当被保险人因保险事故遭受经济损失时，保险人负责赔偿。 （二）财产保险承保的财产　　以物质形态存在的财产，如房屋、机器设备、运输工具等有形财产 　　以非物质形态存在的财产及有关利益，如预期利润、运费、产品责任、信用等无形财产  （三）广义的财产保险和狭义的财产保险 二、财产保险的种类 三、财产保险合同的重要事项 （一）保险责任　　指保险人予以承保的风险及对被保险人所承担的经济赔偿责任 。 表示方式 ：　　列举保险责任 　　列举除外责任 （二）责任免除 　　保险人不承保的风险及对被保险人不负责赔偿的范围。 两种表示方式： 　　1．列举的方式 　　2．不列举的概括方式 ：“其他不属于保险责任范围内的损失和费用” （三）保险价值 　　保险财产在某一特定时期内的实际价值，是投保人确定投保金额和保险人确定损失赔偿的基础。 确定方式 ： 按保险事故发生时保险财产的实际价值来确定 按保险事故发生时保险财产的实际价值来确定 依照法律的具体规定来确定 ⑵在计算定值保险中部分损失的损失程度时适用 赔款 = 损失程度× 保额 2．第一危险赔偿方式 赔款 = 损失金额 （损失金额≤保险金额） 3．免责限度赔偿方式 (1)相对免责限度赔偿 赔款 = 保额×损失率 （损失率 免赔率） 赔款 = 损失金额　　　（损失金额 免赔额） (2)绝对免责限度赔偿 赔款 = 保额×（损失率 - 免赔率 ） （损失率 免赔率）或 赔款 = 损失金额 - 免赔额　　　　（损失金额 免赔额） 第二节 企业财产保险 一、企业财产保险的主要内容 （一）承保的标的1．可保财产 （二）承保风险 1．基本险 （三）除外责任 1．基本险的责任免除 　　企财基本险的责任免除内容同样可以归纳为四项： 　　⑴火灾保险均列明的4种原因免除，即战争行为、故意行为或纵容、核辐射、本身缺陷。　　⑵间接损失。这是指由于保险标的受损而引起的间接的无形的损失，如投保企业因遭遇保险事故而停工、停业以后，在停工、停业期间所支出的工资、各项费用、利润损失。 　　⑶行政执法行为。如政府或执法机关对保险财产没收、征用、销毁或毁坏等。 　　⑷各种灾害事故。包括12种自然灾害、水暖管爆裂和盗抢、地震。 2．综合险的责任免除 　　企财综合险的责任免除内容可归纳为：在基本险除外不保的各项责任中去除掉12种自然灾害，另外再加上一项“露堆财产损失”免责。 （四）附加责任 1．基本险的附加责任 　　企财基本险的附加责任基本上是以附加险形式承保的。主要有暴风、暴雨、洪水保险，雪灾、冰凌保险，泥石流、崖崩、突发性滑坡保险，雹灾保险，破坏性地震保险，水暖管爆裂保险和盗抢保险等。 二、企业财产保险的保险金额和保险价值 （一）保险金额 三、企业财产保险的赔偿处理 （一）固定资产的赔款计算 1．全部损失的赔款计算 2．部分损失的赔款计算 （二）流动资产的赔款计算 1．全部损失的赔款计算 2．部分损失的赔款计算 （三）施救费用的赔偿处理 第三节 利润损失保险 　　利润损失保险是承保企业财产由于火灾及其他灾害事故的发生而遭受直接损失以后，企业在一定时期内停产、减产或营业中断所造成的间接经济损失，包括预期的利润损失和受灾后在营业中断期间仍必需支出的费用。作为企财险的一项附加险，利损险专门对企财险不保的间接损失提供保险补偿，为此也被称作间接损失保险。 一、利润损失保险的主要内容 （一）承保风险 　　承保的风险与企财险所保风险是一致的 （二）保险期限与赔偿期 二、利润损失保险承保的项目 （一）利损险承保的项目 三、利润损失保险的保险金额和赔偿处理 （一）保险金额 　　利损险承保的是投保企业预期的利润损失，其保额只能以企业本年度预期的毛利润为基础来确定 第四节 机器损坏保险 　　机器损坏保险是承保厂矿企业的机器设备在保险期限内工作、闲置或检修保养时，由于企业财产保险除外不保的不可预见的、突然发生的事故而造成损失的保险。 一、机器损坏保险的主要内容 （一）承保的标的 机损险承保的标的是企业