关于公司募集资金2015年存放与使用情况的鉴证报告.PDF

关于广东文化长城集团股份有限公司 募集资金2015 年度存放与使用情况的 鉴证报告 广会专字[2016]G16005790026号 目 录 报告正文 …………………………………… 1-2 附件 ………………………………………… 3-14 关于广东文化长城集团股份有限公司 募集资金2015 年度存放与使用情况的鉴证报告 广会专字[2016]G16005790026 号 广东文化长城集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的贵公司董事会关于募集资金 2015 年度存放与使用 情况的专项说明进行了专项审核。贵公司董事会的责任是根据深圳证券交易所颁 布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所上市 公司信息披露公告格式第21 号-上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报 告格式》的相关规定要求编制募集资金年度存放与使用情况的专项说明，提供真 实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为 必要的其他证据，保证募集资金存放与使用情况专项说明的内容真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司募集资金年度存放与使用情况 的专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核工作。上述准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对募集资金存放和使用情 况的专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。 审核工作涉及实施审核程序，以获取有关募集资金存放与使用情况专项说明 的审核证据。选择的审核程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误 导致的募集资金存放与使用情况专项说明重大错报风险的评估，还包括对贵公司 董事会编制募集资金存放与使用情况专项说明所依据标准的适当性作出评价。我 们相信，我们获取的审核证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 1 我们认为，贵公司董事会《关于募集资金 2015 年度存放与使用情况的专项 说明》已经按照深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 和《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21 号-上市公司募集资金年度 存放与使用情况的专项报告格式》的相关规定要求编制，该专项说明关于贵公司 2015 年度募集资金实际存放、使用情况的披露与实际情况相符。 本专项报告仅供贵公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并 对外披露。 附件：广东文化长城集团股份有限公司董事会《关于募集资金2015 年度存 放与使用情况的专项说明》 广东正中珠江会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 杨文蔚 中国注册会计师： 杨新春 中国 广州 二〇一六年三月二十五日 2 附件 广东文化长城集团股份有限公司董事会 关于募集资金2015 年度存放与使用情况的 专 项 说 明 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 公司经中国证券监督管理委员会“关于核准广东文化长城集团股份有限公司首 次公开发行股票并在创业板上市的批复” （证监许可[2010]754 号）核准，采用网下 向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通 股A 股2,500 万股，每股发行价20.50