协同治理现代财政的一个分析框架-宏观经济研究院.PDF

2016年第7期 协同治理：现代财政的 一个分析框架* 周 宇 惠 宁 内容提要 协同治理理论发端于西方，植根 背景下，协同治理理论研究显得尤为重要和迫 于西方的一套理论谱系和实践基础。为了避免陷 切，尤其是如何将该理论移植，与我国全面深化 入“拿来主义”的窠臼，本文对协同理论、治理理论 改革的总目标有效衔接，指导我国财税体制改 和协同治理理论三者关系进行了重新梳理和界 革，是本文尝试研究的问题。 定；现阶段建设服务型政府是中国具备西方协同 治理模式运行的基础，试图在协同治理分析框架 一、协同学的原理要义 下，勾绘出现代财政的基本特征：社会共同需要和 集体决策是现代财政的基础，现代财政的治理主 由德国的理论物理学家Haken（1971）创立 体日趋多元化，现代财政是国家治理的基础与重 的协同学（Synergetics）一词，源于希腊语，大意 要支柱。 为“协调合作之学”。在其著作《高等协同学》中 关键词 协同 治理 协同治理 服务型政 把完全不同性质的大量子系统，如电子、原子、 府 现代财政 分子、细胞、神经原、力学元、光子、器官、动物乃 至人类等所构成的各种系统作为对象，研究这 中共十八届三中全会《决定》将推进国家治 些子系统如何合作才能产生空间、时间或功能 理体系和治理能力现代化作为全面深化改革的 结构，并把无生命物质从混沌中产生出来新的、 总目标，对于我国社会主义现代化建设有着重 井然有序的结构，通过恒定的能量供应而得以 大而深远的理论意义和现实意义，其中，财税体 维持作为基本假设。由此发展的协同学便研究 制改革在全面深化改革中成为重点推进、率先 两种现象，一是有序的集体行为的发生，二是自 践行的突破口。当前，我国经济进入新常态，推 组织行为的发生，对这两种现象的解释就构成 进供给侧结构性改革，强调简政放权，激发市 了协同学中的两个基本原理，即支配原理和自 场、社会创新活力，破除长期积累、当前无法回 组织原理。 避的结构性问题和矛盾。这个时期就需要在党 （一）协同学的支配原理要义 和政府的领导下，通过与社会各利益主体进行 协同学中的支配原理（也叫伺服原理），用 协商与沟通，达成共识，凝聚成一股合力。在此 一句话来概括就是序参量支配子系统行为。序 *本文为陕西省社会科学基金项目（编号：2015D009）的阶段成果，得到西安市社科规划基金项目（编号：16195）的资助。 92 2016年第7期 参量是支配理论的核心，由它掌握全局并主宰 括非生物界和生物界、微观的和宏观的。（2）系 系统演化的整个过程。Haken将其称之为“使一 统相变的自发性和自组织能力。系统产生新的 切事物有条不紊地组织起来的无形之手”。序参 宏观结构主要是由系统内部的因素自发组织建 量是由各个子系统协作而产生的，但是又支配 立起来的，说明系统自身具备能使其从不平衡 各个子系统，并使系统形成了新的有序状态。我 状态恢复到平衡状态的能力，这种自组织能力 们可以这样描述序参量在支配原理中的作用过 是系统相变的机制和驱动力。（3）序参量和控制 程，即系统一开始呈现无序状态，各子系统自身 参量的改变是自组织发生的关键和系统自组织 的独立运动起着主导作用。随着控制参量的不 形成的重要途径。（4）自组织是子系统协同作用 断变化，子系统之间开始形成关联并逐渐增强