方圆支承：对内部控制有效性的认定书 2010-03-16.pdfVIP

马鞍山方圆回转支承股份有限公司 对内部控制有效性的认定书 马鞍山方圆回转支承股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）董事会及全体董事保 证本报告中的全部内容不存在任何的虚假信息、误导性陈述或重大遗漏，并且对于内容的准 确性、真实性承担个别及连带责任。 建立健全并维持有效运行的内部控制是公司董事会、管理层及全体员工的重要责任。 本公司的内部控制体系的建立与维持的重要目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产 安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。 一、综述 有效的内部控制体系能够在制度及控制设计层面合理保证公司对已知的各类风险的应 对方式实现优化和体系化。有效的内控体系的实施也能够对内部控制目标的实现提供合理的 保证。 但是无论设计如何完善，任何内部控制均有其固有的限制，随着公司自身经营情况、 业务的调整，内部和外部环境的变化，与之相适应的管理方式也会发生变更，因此造成相关 的内部控制活动的有效性也会随之改变。因而为确保公司内部控制的长期有效，基于公司内 部控制的基础，值《企业内部控制基本规范》实施之既，2009 年度公司聘请德勤华永会计 师事务所有限公司，辅助公司完善内部控制体系工作，公司正在完善一整套适用于本公司的 内部控制体系的自我评价与监测机制。通过该机制的有效执行，内控中所需要的调整、变更， 可能存在的缺陷，及在具体执行中可能存在的问题等一经辨识，均能及时得到评估并对相关 的制度和控制程序等予以相应修正和调整。新修订完善的内部控制的自我评价与监测机制将 于2010 年起正式执行。 本公司一直致力于建设良好的内部控制环境和完善的内部控制体系，在就公司内部控制 进行的自我评估工作中，公司充分考虑了企业现状，深圳证券交易所《上市公司内部控制指 引》，以及财政部的《企业内部控制基本规范》中所提及的内部控制五项要素—— 内部环境、 风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监控；并且结合《企业内部控制基本规范》配套的 应用指引的内容，对公司的内部控制进行了公正、合理、准确的评估。 二、内部环境 1、公司内部控制的组织架构 公司在成立之初对于组织架构的构建过程中就充分考虑了其对于内部控制的作用。在 上市之后的几年中，公司的业务与规模均得到了重大的发展，因而组织架构也发生了一些调 整与变更。目前公司已建立起比较完善的组织架构，从而确保内部控制的高效与有效性。 股东大会是公司的最高权力机构, 通过董事会对公司进行管理和监督。 董事会是公司的决策机构，向股东大会负责，按《公司法》、《证券法》、《上市公司治理 准则》和政府各有关监管机构颁发的相关规定赋予的职责和程序，对公司经营活动中的重大 决策进行审议并做出决定，或提交股东大会，同时根据有关信息披露要求，及时对管理层提 交的资产损失估计和核销等建议做出决议。董事会下设董事会秘书负责处理包含投资者关系 维护、对外信息披露等在内的董事会日常事务。 董事会按照职能分别设立了四个下辖专业委员会：审计与监督委员会、提名委员会、 薪酬与考核委员会、战略与投资决策委员会。 监事会是公司的监督机构。负责对公司董事、经理的行为及公司的财务进行监督。 公司的具体生产经营活动是经董事会授权在总经理的领导、指挥、协调、监督下，由 总经理委派各分管副总经理及总经理助理加以具体负责和管理。 2 、公司内部控制制度的建立情况 公司自成立之日起就十分重视内部控制方面的相关管理。在上市之前，公司为了应对高 速发展所可能带来的管理上的缺失所造成的风险，并规范管理，已经对内部控制进行了较为 全面的梳理，编制了《内部控制管理制度汇编》。《内部控制管理制度汇编》是根据自身特点 和管理需要进行整理，贯穿并涵盖了经营管理活动的主要方面，确保了经营工作的有章可循。 并且公司正在建立体系化、全面化的内部控制体系的自我评价与监测机制，该机制将于2010 年起正式执行。 3、内部控制监督部门的设置情况 公司设立了审计监察部，作为公司内部审计机构。该部门员工可独立行使相关职权， 不受任何其他部门或人员的干涉。该部门主要职责义务是对公司各类制度执行情况、营运、 财务信息、内部控制以及各类重大事项进行审计监察。在审计监察部的部门职责中有明确规 定，审计监察部门应当保证审计的证据应当充分、可靠，将资料或信息的名称、来源