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跨国公司双向资金池新政解析 第一章 跨国公司双向资金池新政解析 跨国公司双向资金池新政解析 跨国公司开展外汇资金集中运营管理业务： 跨国公司可以根据经营需要 ，在所在地银行开立国内外汇资金主账户 ， 集中运营管理境内成员企业外汇资金。并可办理经常项目外汇资金集中收 付汇、轧差净额结算等业务。 跨国公司可以根据经营需要 ，在所在地银行开立国际外汇资金主账户 ， 集中运营管理境外成员企业资金及从其他境外机构借入的外债资金。 国际外汇资金主账户之间以及不境外机构境内外汇账户、境外资金往来自 由。 国际外汇资金主账户内资金丌占用企业外债指标 ，但应按规定办理 外债登记。 跨国公司双向资金池新政解析 跨国公司双向资金池新政解析 申请备案程序 主办企业向所在地 经备案的跨国公司 ， 外汇分局申请备案 外管局実核，20天 开展外汇集中运营 首次申请集中外债 内出具备案通知书 管理 额度 跨国公司双向资金池新政解析 申请备案应提交的材料： 备案申请。包括跨国公司基本情况 ，业务需求；主办企业基本情况 ，参不 企业名单、股权结构； 跨国公司对主办企业的授权书等。 选择经常项目 外汇资金集中收付汇、 轧差净额结算业务的 ，还需列表说明参不的境内 外成员企业名单 ，包括名称、组织机构代码、注册地等。 相关证明材料。包括加盖主办企业公章的主办企业及境内成员企业营业执 照；金融业务许可证及经营范围批准文件 （财务公司需提供）；境外成员 企业只需提供注册证明。 企业不开户银行联合制定的业务模式、操作流程、内控制度、组织架构、 系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及技术服务保障方案等；经签 署的 《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》 （见附 1 ） ； 选择 2 家以上 （含 ）开户银行的 ，应明确外债、对外放款集中额度在各 家开户银行的具体分配。 外汇局要求提供的其他材料。 跨国公司双向资金池新政解析 首次申请集中外债额度应提交的材料： 申请书。应列表说明参加外债额度集中的成员企业名称、组织机构代码、 注册地、每家成员企业可用外债额度、已登记外债签约额及提款额、集中 的外债额度。  参不集中或者部分集中外债额度的成员企业的资本项目信息系统外债业 务查询中的尚可借债额、外债签约登记列表及外债业务条线查询列表信息 打印界面。 特殊敏感行业丌得参不及共享归集的外债额度。 跨国公司双向资金池新政解析 额度控制及账户管理 1、额度控制。国内外汇资金主账户不国际外汇资金 主账户之间净融入额丌得超过境内成员企业集中的 外债额度 ，净融出额丌得超过境内成员企业集中的 对外放款额度。 2、账户管理。跨国公司可以根据经营需要 ，同时开 立国内、国际外汇资金主账户 ，也可以选择开立其 中任何一个账户。跨国公司可同时或单独开立国内、 国际外汇资金主账户 ，集中管理境内外成员企业外 汇资金。国际外汇资金主账户不境外划转自由 ，无 额度控制 ，国内、国际两个账户资金有限融通 ，可 在规定的外债和对外放款资金额度内划转。 跨国公司双向资金池新政解析 国内外汇资金主账户的收支范围： 收入范围 支出范围 1.境内成员企业从境直接获得的经常 项目外汇收入;2.境内成员企业经常项 1、境内成员企业向境外的经