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北京五联方圆会计师事务所有限公司 五联方圆核字[2009]05029 号 关于天水华天科技股份有限公司 2008 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告 天水华天科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，对后附的天水华天科技股份有限公司（以下简称“华天科技公 司”）截至2008年12月31日止的《关于募集资金年度使用情况的专项报告》进行 了鉴证工作。 按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、《中 小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项 报告》等有关规定，编制《关于募集资金年度使用情况的专项报告》，提供真实、合 法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其 他证据，是华天科技公司董事会的责任。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上， 对《关于募集资金年度使用情况的专项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施鉴证工作以对《关于募集资金年度使用情况的专项报告》是否不存在重 大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见 提供了合理的基础。 我们认为，华天科技公司董事会截至2008年12月31日止的《关于募集资金 年度使用情况的专项报告》已经按照深圳证券交易所颁布的《中小企业板上市公司 募集资金管理细则》、《中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集 1 资金年度使用情况的专项报告》等有关规定编制，在所有重大方面公允反映了华天 科技公司2008年度募集资金的存放和使用情况。 本鉴证报告仅供华天科技公司2008年度年报披露之目的使用，不得用作任何其 他目的。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：宫岩 中国注册会计师：赵燕 中国 . 北京 二○○九年三月二十八日 2 附件： 天水华天科技股份有限公司董事会 关于 2008 年度募集资金使用情况的专项报告 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]374号文核准，公司于2007年11 月6日由主承销商国信证券有限公司采用网下向询价对象配售与网上资金申购定价 发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股（A股）4,400.00万股，每股发行价 格人民币10.55元，募集资金共计人民币46,420.00万元，扣除发行费用2,247.70万 元，实际募集资金净额为44,172.30万元，业经北京五联方圆会计师事务所有限公司 出具五联方圆验字[2007]第030 号《验资报告》验证，此次公开发行股票募集资金 已于2007年11月9日全部到位。 公司先期自筹资金投入募集资金项目金额28,258,525.30元,该金额由北京五联 方圆会计师事务所有限公司出具了五联方圆核字[2008]第05028号《以自筹资金预先 投入募集资金项目情况的鉴证报告》，并经公司第二届董事会第七次会议决议批准， 已于2008年3月26日全部置换。 截止2008年12月31日，公司累计使用募集资金208,323,460.68元，募集资金账 户余额为240,616,799.81元。 二、募集资金的管理情况 为了加强和规