国际结算（本科）学习情景四 国际结算中的托收.pptVIP

学习情景四  国际结算中的托收 情景四结构框架 一、托收的概述 1、托收的定义 2、托收的当事人 3、托收当事人的责任和义务 4、托收的种类及业务流程 二、《托收统一规则》 1、《托收统一规则》的产生与发展 2、《托收统一规则》（URC522)的主要内容 三、托收的特点 四、托收业务中的风险及防范 1、托收方式的风险 2、托收风险的防范 情景四学习重点 通过本情景的学习，了解托收项下的国际惯例URC522的相关条款；理解托收的概念、当事人及当事人的责任义务，托收方式的风险、风险的防范；掌握托收业务流程。 一、托收的概述 一、托收的定义 托收是出口商通过银行向国外进口商收取款项的一种结算方式。根据 URC522第2条a款规定：“托收意指银行按其所收到的指示来处理单 据，以便：①获得付款及/或承兑；或②凭付款及/或承兑交单；或③凭 其他条件交单。” 二、托收的当事人 （一）托收的基本当事人 1. 委托人（Principal） 委托人即委托银行办理托收业务的当事人。委托人应填写托收申请书，连 同托收跟单汇票一起交给托收行。 2. 托收行（Remitting bank） 接受委托人的委托，负责办理托收业务的银行就是托收行。托收行一般是 出口商在其所在地开立账户的银行。 3. 代收行（Collecting bank） 指接受托收行委托向进口商收款的银行，可以是参与托收业务的除托收 行外的任何银行，通常是托收行在进口商所在地的代理行，或进口商的 往来银行。 4. 付款人（Drawee） 代收行根据托收行的指示向其提示汇票、收取票款的一方就是付款人， 也是商务合同中的债务人，即进口商。 （二）托收的其他当事人 1. 提示行（Presenting bank） 提示行是向付款人提示单据的银行，也称交单行。一般情况下是由代收 行担当。 2. 需要时的代理（Principal’s representative in case of need） 如果付款人对代收行提示的汇票拒付（拒绝承兑或拒绝付款），当货物 到达目的港后就可能会因无人照料而受损，为避免这种情况发生，出口 商可以在付款地事先指定一个代理人，在拒付时，为其办理货物运出目 的港时所有有关货物存仓、保险、重新议价、转售或运回等事宜。 三、托收当事人的责任和义务 （一）委托人的责任和义务 委托人的责任和义务包括以下五点。 （1）根据合同规定及时发货并提交符合合同规定的单据。 （2）填写托收申请书，并将托收申请书和金融单据、商业单据一并交给托收行。 （3）明确指示。委托人与代收行之间建立委托代理关系的依据是托收申请书。 （4）及时指示。在托收业务过程中，当银行将发生的一些意外情况通知委托人时，委托人必须及时指示银行单据的处理办法。 （5）负担费用。委托人应负担托收行办理托收的手续费及执行委托指示而支出的各种费用。 （二）托收行的责任和义务 托收行的责任和义务包括以下四点。 （1）执行委托人的指示。在托收业务中托收行处于代理人的地位，它必须 按照委托人的指示办事。 （2）核实单据。托收行必须核实委托人所交来的单据种类和份数是否与托 收申请书所列情况相符。 （3）遵循国际惯例办理托收业务。对于托收指示中未提及的事项，托收行 在处理业务时立遵照相关的国际惯例处理。 （4）承担过失责任。银行办理业务应遵守信用并谨慎从事。凡因未按托收 申请书的指示行事而产生的后果，银行应对其过失负责。 （三）代收行的责任和义务 （1）执行托收指示。代收行收到托收指示后，如同意代收，应按托收 指示办理业务。 （2）妥善处理和保管好单据。代收行收到托收行的托收指示和单据后， 必须查对单据与托收指示中所示是否相符。 （3）对货物的处理和保护。在托收业务中，银行只处理单据，而与货 物或买卖合同无关。 （4）及时放单。进口商付款或承兑后，应及时地把汇票和相关单据交给进口商，代收行对于因交单延误而产生的任何后果不负责任。 （5）无延误地划拨收妥的货款。根据URC522第十六条的规定，代收行必须将收妥的金额按托收指示无延误地拨交托收行。 （6）及时通知代收情况。代收行应按托收指示书中规定的方式向托收行通知代收情况。 （四）付款人的责任和义务 托收指示书中应注明付款采取行动（付款或承兑）的确切期限。付款人 的义务当然是按时付款，但付款人有权按照贸易合同审核单据，如有不 符合合同要求的有权拒付。如果付款人在规定期限内不采取行动，必须 向提示行说明