金地集团 2012年上半年 内控自评报告.pdf

金地 （集团）股份有限公司 2012 年1 至6 月内部控制自我评价报告 金地（集团）股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合本公司（以 下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 公司董事会及全体董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立和 实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理的合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息的真实完整、提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内 部控制存在固有局限性，故仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》及要求对财务报告相关内部控制进 行了评价，并认为其在2012 年6 月30 日有效。 二、内部控制评价的总体情况 公司董事会授权内部审计机构负责内部控制评价的具体组织实施工作，对纳 入评价范围的高风险领域和单位进行评价。2009 年公司内部审计机构聘请毕马 威华振会计师事务所依据《企业内部控制基本规范》及配套指引、COSO 《内部 控制-整合框架》，组织各职能部门展开内部控制规范对标，将现有制度和相关 规定逐项对照，发现不足，落实整改。2009 年底，覆盖集团总部、区域和城市 公司的内部控制规范基本建立，内部审计机构依据该规范持续对各部门和公司进 行日常监督和专项检查。同时内部审计机构定期根据审计结果、《企业内控控制 基本规范》及相关法规要求，梳理并完善公司内控体系，保持了内控体系的有效 性。 在董事会、监事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司参照财政部等五 部委联合发布的《企业内部控制基本规范》等相关规定，已经建立起一套比较完 整且运行有效的内部控制体系，从公司治理层面到各业务流程层面均建立了系统 的内部控制制度及必要的内部监督机制，为公司经营管理的合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息的真实完整、提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略 提供了合理保障。 2012 年 1 至6 月，公司作为证监会内控规范建设试点企业之一，集团审计 部按照《金地(集团)股份有限公司内部控制规范实施工作方案》要求，以风险管 理为导向，对各公司内控体系进行持续评估并提出改进建议，各公司根据改进建 议实施整改，以适应不断变化的外部环境及内部管理的要求。 三、内部控制评价的范围 2012 年1 至6 月，审计部继续加强覆盖集团总部、区域公司和城市公司的 内部控制体系评估，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督 五个方面对公司内部控制的设计及运行的总体情况进行了独立评价，具体评价结 果阐述如下： （一）内部环境 内部环境是企业实施内部控制的基础，公司本着专业、规范、高效的经营 理念，积极创造良好的内部环境，推进内部控制的建设与实施。 1、 治理结构 公司按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建 立了一套以《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》为基础，以各专业委员会工作制度、独立董事制度、总裁 工作细则、《募集资金管理办法》、《关联交易管理制度》、《内幕信息及知 情人管理制度》为具体规范的完善的治理制度。明确了股东大会、董事会、 监事会分别行使决策权、执行权和监督权，形成了科学有效的职责分工和 制衡机制。股东大会享有法律法规和公司章程规定的合法权利，依法行使 公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股 东大会负责，依法行使企业的经营决策权。董事会设立了审计、薪酬与考 核、战略三个专业委员会，提高董事会运作效率。董事会 14 名董事中， 有5 名独立董事。审计、薪酬与考核委员会主任委员均由独立董事担任， 涉及专业的事项首先要经过专业委员会通过然后才提交董事会审议，以利 于独立董事更好地发挥作用。监事会对股东大会负责，对公司财务和高管 履职情况进行检查监督。管理层负责组织实施股东大