大庆油田第二采油厂财务系统“三基”工作的探索与实践.docVIP

　　大庆油田第二采油厂财务系统“三基”工作的探索与实践 大庆油田第二采油厂财务系统“三基”工作的探索与实践 张 雪 闫树军 杨玉芳 刘丹华 大庆油田加强新时期“三基”工作（即基层建设、基础工作、基本素质），为财务工作发展提供了有利契机和良好环境。近年来，大庆油田第二采油厂财务系统把加强本系统三基工作作为推进工作发展的着力点，把服务全厂三基工作作为本系统各项工作的落脚点，努力在夯实管理基础、加强队伍建设、提升员工素质上下功夫，促进了各项工作不断取得新进展。 一、完善制度，规范业务，构筑平台，不断夯实基础管理，为推进工作发展筑牢根基 1．强化制度建设 开展规章制度的完善工作，废止不适用的规章制度6项，重新修订完善22项，对基层单位所涉及的报表、台账等资料进行简化优化，废除重复性资料4种，全面修订、完善各项规章制度，有效的提升了规章制度的适用性，形成了依制度操作、靠制度管人、按制度办事的良好格局。 2．深化内部控制 修改完善财务系统内控流程28个，向生产经营延伸，为基建、物资、科研部门建立管理及结算业务流程11个。同时，严格执行内控管理各项规定，杜绝违规操作，不断提高系统执行力，增强风险防范能力。经常性开展内控培训和内控自测，保证了我厂在内控测试中始终处于领先地位。 3．构筑交流平台 坚持把经验交流作为提高整体业务水平的有效措施。以总结“十一五”经验为契机，共享收获，取长补短；以重点工作季度汇报为措施，汇报进度，推进落实；以工作总结汇报为平台，相互交流，共同提高。多举措的互动使全体财务人员对自身能力和工作水平有了准确定位，对下一步工作推进和努力方向有了准确目标。 二、严格管控，措施落实，典型引领，不断提升管理水平，为推进工作发展探索途径 1．精细资金管控 我厂全面推广使用了无现金X银报销系统，各单位财务金库实行“零库存”管理，防范了资金风险；继续加强表内表外资金监管，定期开展对食堂及各类收入的监督检查，结合实际修改完善食堂及配餐点财务管理制度和流程；不断完善基建工程结算流程，积极推进、落实“首接负责制”和“首报资料合格制”的管理模式，由专人负责工程项目验收、结算、付款等各项资料的审批、传递，推进了结算工作效率；重新细化了资金计划上报和执行流程，并纳入厂管理考核。 2．推进管理挖潜 为挖掘成本控制潜力，向内部管理要效益，开展了厂与厂之间、各作业区之间、各小队之间、各班组之间的全面对标。增强我厂创效发展能力，我厂建立了各级对标组织、对标体系、对标方案和奖励机制，形成了全厂上下齐抓共管的对标管理局面。目前对标已经初见成效，下一步还要重点推进对标结果应用，加快与生产经营融合，通过对标来推动全厂干部员工找“短板”、挖潜力，堵漏洞，提升管理水平，提高企业效益，为确保油田可持续发展打好基础、筑牢根基。 3．树立典型示范 以“抓典型、树引领、提效益”为工作目标，选取在修旧利废、节能降耗、成本挖潜、成本管控、对标分析等方面业绩突出的单位，在全厂作业区（大队）树立八个综合挖潜典型示范基地。挖潜示范基地建设是财务资产工作与生产、与业务相融合的一个重要抓手和基础性工作。财务资产部制定方案计划、培养示范典型、推广经验做法，并通过开展“一对一”承包综合挖潜示范基地指导工作，深入基层抓推进，发现、总结和树立工作样板，以典型示范夯实员工效益意识，带动全厂工作水平提升。 三、强化管理，完善机构，严肃考核，不断加强队伍建设，为推进工作发展提供保障 1．强化岗位管理 建立择优上岗的用人制度，定期调整轮换岗位人员，增进人才和经验的交流，有效增强了队伍的活力和战斗力。针对厂财务系统人员年龄结构老化，各责任中心平均定员偏低，厂考虑增加13个财务岗位，将在3年内配备到位，为财务工作发展夯实基础。 2．完善组织机构 根据地质大队、规划设计研究所等单位整体工作量较小的特点，财务组设置两人，由财务资产部人员为其兼职审核，即节省了人力，又满足了组织机构要求；过去，各单位食堂有独立的财务组织机构，与大队财务没有人员交集，由于业务面窄，整体素质较低，食堂财务管理及核算薄弱，一直是财务系统的“顽疾”。经过几年的努力，食堂财务管理全部收到主体财务，形成了一套财务机构与人员统一管理，节约人力资源39人，业务水平也迅速提升。 3．严肃工作考核 制定了内部考核管理办法，从工作业绩、工作能力、工作态度和服务效果四个方面制定考核细则，督促机关财务人员切实提升服务基层的效果。重新修订了《基层财务管理工作月度检查考核标准》，以基础工作、资金管理、成本管理、预算管理、税收管理、财经纪律及内控、奖励、其他工作等八项考核类别