中国银行2013年度内控评价报告.pdf

BANK OF CHINA LIMITED 3988 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2013 2014 3 26 * * * * * # # Nout Wellink# # # * # 中国银行股份有限公司2013年度内部控制评价报告 中国银行股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合中 国银行股份有限公司（以下简称本行）内部控制制度和评价办法， 在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对本行2013年12 月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评 价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是本行董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。高 级管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。本行董事会、 监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带法律责任。 本行内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 1 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据本行财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，本行已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据本行非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，本行未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 三、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 本行按照风险导向原则确定纳入