商业保理手册2015.pdf

商业保理手册 目录 一、商业保理概述 1 （一）保理概念及分类 1 1、保理定义 1 2、保理分类 1 （二）保理起源及发展现状3 1、保理起源3 2、国际保理发展现状4 3、我国保理发展现状5 （三）商业保理与银行保理6 1、商业保理发展滞后6 2、商业保理与银行保理的区别7 （四）商业保理发展现状7 1、市场规模巨大7 2、商业保理企业数量和规模增长迅速7 3、保理业务模式呈现多样化8 4、商业保理企业业务规模参差不齐、从业人员素质不等9 5、行业发展中存在的问题9 （五）商业保理行业发展环境 10 1、主管部门不断完善监管政策 10 2、试点地区逐步健全管理办法 11 3、商业保理试点范围逐步扩大 11 4、应收账款规模持续上升风险加大 12 二、商业保理公司设立 12 （一）上海自贸区保理公司注册要求 12 1、法律依据 12 2、申办条件 13 3、办事流程 13 （二）深圳地区保理公司注册要求 14 1、投资者资格 14 2、从业人员任职资格 15 3、申报材料 15 （三）天津地区保理公司注册要求 16 1、申办条件 16 2、申办材料 16 3、其他要求 16 三、商业保理公司架构与流程 17 （一）商业保理业务架构及组织机构设置 17 1、业务架构 17 2、组织机构设置 17 （二）商业保理业务流程 19 四、商业保理公司业务模式21 （一）赊销信用风险管理业务模式22 （二）应收账款管理业务模式23 （三）反向保理业务模式23 （四）双保理业务模式24 （五）信用保险业务模式25 （六）应收账款过程监控业务模式26 （七）应收账款催收业务模式27 （八）坏账担保业务模式27 （九）行业专业业务模式28 （十）银行代理模式28 (十一)租赁保理模式29 （十二）互联网平台合作保理模式29 五、商业保理公司融资管理29 （一）商业保理的资金来源29 1、监管部门对商业保理公司资金来源的规定30 2、实践中保理公司的主要资金来源30 （二）银行融资31 1、银行融资模式31 2、与商业保理公司合作为银行创造的价值32 （三）股东借款或委托贷款32 1、股东借款主要方式32 2、委托贷款主要方式33 （四）资管计划、信托计划融资33 1、概述33 2、保理公司通过资管计划、信托计划融资的方式33 3、保理公司通过资管计划、信托计划融资的流程33 （五）商业保理同业再保理和双保理融资34 1、再保理35 2、双保理35 （六）资产证券化融资35 1、概述35