美国存款保险制度及其对中国地启示_0.doc

美国存款保险制度及其对中国的启示 1、相关定义 1.1、存款保险制度的概念 吸收公众存款业务的金融机构建立一个保险机构, 各成员金融机构向保险机构交纳保险费,当成员金融机构面临危机或经营破产时, 保险机构向其提供流动性资助或者代替破产机构在一定限度内对存款者给予偿付 的制度。其核心在于为金融体系提供一张安全网,防止存款者因个别金融机构倒 闭而对其它金融机构失去信心,由此导致挤兑、引发银行恐慌和金融危机。 法律规范在调整存款保险活动过程中形成的以权利、义务为内容的社会关系 就是存款保险法律关系。存款保险法律关系的主体是指在存款保险法律关系中享 有权利和承担义务的人。其中,存款保险机构是保险人,从事吸收公众存款业务 的金融机构是投保人,存款人是被保险人。 (一)保险人指经营存款保险业务,与投保人签订保险合同,收取保险费, 在投保的金融机构面临危机或经营破产时对存款人给予赔付的机构,即存款保险 机构。 (二)投保人是与保险人签订保险合同,并负有缴纳保险费义务的从事吸收 公众存款业务的金融机构。 (三)被保险人即存款人。 1.2、相关概念界定 人口老龄化:人口老龄化是社会经济发展的必然过程。所谓人口老龄化,是指 在一个国家或地区因人均预期寿命的不断延长而使老年人口在总人口中的比重上 升和人口年龄构成老化的社会发展过程。国际社会通常把年满 60 岁及以上的人口 7 定义为老龄人口,把 60 岁及以上人口占总人口的比重的 10%或 65 岁及以上人口 占总人口的比重 7%以上的国家或地区称为”老年型国家”或”老年型地区”。 婴儿潮:特指美国第二次世界大战后出现的人口出生高峰,从 1946-1964 共 19 年的时间出生人口 7590 万,期间出生率高,出生人口极其庞大。 文革一代:学者陈奕平在其《美国老年人口变动特征及其影响分析》一文中将 我国在 1965-1975 年间出生的约 2.15 亿人口称之为”文革一代”。本文参考国内学者 对我国”第二次人口出生高峰”的界定,将 1962-1975 年出生的 3.61 亿人口称之为 “文革一代”。 养老保险:指劳动者在达到法定退休年龄退休后,从政府和社会得到一定的经 济补偿、物资帮助和服务的一项社会保险制度。这一概念包含三层含义:(1)养老保 险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才自动发生作用的(。2) 养老保险的目的是为老年人提供保障其基本生活需求的稳定可靠的生活来源。(3) 养老保险是以社会保险为手段来达到保障的目的,养老保险是世界各国较普遍实行 的一种社会保障制度。一般具有以下几方面的特点:由国家立法、强制执行、企业 单位和个人都必须参加,符合养老条件的人,可向社会保险部门领取养老金养老 。 8 1.3、相关概念界定 筹资方式:指用于养老金给付的资金的财政方式,如果资金来源是当代年轻人 的缴费,那么就叫做现收现付制;如果资金来源是老年人在年轻时的缴费,那么就 叫做积累制。 给付方式:指的是支付给每个老年人的养老金的数额应当怎样确定,如果按照 他们年轻时缴费额的多少来确定的话,就叫做缴费确定型;如果是按照国家或企业 等的其他标准来确定的话,就叫做给付确定型。 现收现付制:以同一个时期正在工作的一代人的缴费来支付已经退休的一代人 的养老金。它根据每年养老金的实际需要,从工资中提取相应比例的养老金,本期 征收,本期使用,不为以后使用提供储备。 完全基金制:根据长期收支平衡的原则确定收费率,企业和个人按工资的一定 比例向专门机构定期缴纳养老保险税(费),记入个人帐户,退休后用个人帐户内的 积累额加上利息支付养老金。 部分基金制:介于现收现付制和完全基金制之间的中间模式,它根据分阶段收 支平衡的原则,在满足一定时期支出需要的前提下,留有一定的储备基金,并据此 确定收费率。 给付确定制(Defined Benefit):是由养老保险计划的主办者做出承诺,依参保 者年龄和以往贡献的大小决定每个参保者的养老金收益。 缴费确定制(Defined Contribution):是按照一定公式决定每个参保者的缴费, 为每个参保者设立个人帐户,以记录缴费的多少,将来在他们有资格领取养老金时 决定怎样向他们计发养老金。一般情况下,现收现付制是通过给付确定制的方式来 实施的,而基金制(含完全基金制和部分基金制)是通过缴费确定制来实施的。 名义账户:全称为名义缴费确定型养老制度(Notional Defined Contribution Model),简称 NDC),它是现收现付制和缴费确定型的组合,因而同时具备现收现付 7 养老制度和积累性的个人帐户制的部分特点。 1.4、相关概念综述 1.2.1 老年人口1.2.1 老年人口 在国际上,老年人口通常是指 65 岁以上的老年人,而我国则界定