法规遵循实务如何适应逐渐增加的实益拥有人(BO)审查-美商邓白氏.PDFVIP

法規遵循實務如何適應逐漸 增加的實益擁有人(BO)審查 為什麼魔鬼藏在細節裡 -國際專業稽核師 的見解 作者；鄧白氏 (Dun Bradstreet) 國際認證防制洗錢稽核師 (CAMS-Audit) ,劉雲紅(Yunhong Liu,) 目錄 關於作者 2 執行摘要 3 背景 3 法規要求 4 挑戰 6 建全實益擁有人(BO)計畫的品質特點 8 稽核考量 8 防制洗錢(AML)與稽核風險評估(Audit Risk Assessment) 8 建全實益擁有人(BO)/最終實益擁有人(UBO)計畫的組成分子 10 結論 12 縮寫表 13 參考資料 14 關於作者 劉雲紅(Yunhong Liu) 國際認證防制洗錢稽核師 (CAMS-Audit) ，專案管理師(PMP) 資深主管，亞太地區法規遵循解決方案部長 全球法規遵循解決方案 鄧白氏 (Dun Bradstreet) 劉雲紅是位法規遵循事務專家，在法規遵循、資料管理和金融運作方面具有廣泛的國際閱歷及超過10年 之資歷。她亦為全球大型客戶進行防制洗錢(AML)及反賄賂反貪污/ (ABAC)實務。 在加入DB之前，曾經在法國巴黎銀行和高盛集團服務，管理客戶引導(銀行保密法(BSA)/ 防制洗錢 (AML) 、瞭解客戶(KYC)) 、客戶基準資料管理及法規遵循專案和實務。 她具有國際金融學士學位和會計碩士學位，亦為科羅拉多大學利茲商學院企管碩士。身為為國際公認防 制洗錢稽核師(CAMS-Audit) ，主要工作是著重於法規遵循稽核國際認證防制洗錢稽核師( , CAMS- Audit) 。國際認證防制洗錢稽核師屬高級認證，是防制洗錢和金融犯罪預防社群中第一個此類認證。 DUN BRADSTREET | 2 執行摘要 背景 此份白皮書的目的在於從稽核師的觀點支持如何 金融犯罪執法網絡(FinCEN) 2016年1月 13日核發地 再次進行全企業風險評估的討論。同時探討建立 理目標指令(GTO) ，暫時要求特定美國產權保險公 健全實益擁有人 (BO)管理計畫的最佳規範。 司確認通常在公司背後「全現金」支付紐約市曼哈 頓區和佛羅里達州邁阿密戴德郡高端住宅不動產的 目前對實益擁有人 (BO)和最終實益擁有人 (UBO) 自然人。 有效的確認和核實，已成為客戶引導流程中的要 件。實益擁有人 (BO)的確認與核實是金融機構遵 金融犯罪執法網絡(FinCEN)擔心全現金買賣，意即 守瞭解客戶(KYC) 、防制洗錢(AML) 、稅務、制 無銀行貸款，可能是企圖經由有限責任公司(LLC) 裁和美國外國帳戶稅收遵從法(FATCA)規定及其 或其他不透明組織購買住宅地產隱藏其資產和身分 他法規遵循法的必要條件