华星光通科技股份有限公司公司治理实务守则.PDFVIP

華星光通科技股份有限公司 公司治理實務守則 (3.0版 /104.8.12董事會 ) 第一章 總則 第 1條 、為建立本公司有效之公司治理架構 ，且健全本公司之良好發展，以維護股東、投資人、 員工及社會大眾之權益，並強化管理階層之職能、尊重利害關係人權益、提昇資訊透 明度 ，遂訂定本守則， 以資遵循，並依法將本守則於公開資訊觀測站揭露之。 第 2條 、本公司應依公開發行公司建立內部控制制度處理準則之規定，考量本公司及子公司整 體之營運活動，設計並確實執行其內部控制制度， 且應隨時檢討，以因應公司內外在 環境之變遷，俾確保該制度之設計及執行持續有效。 除經主管機關核准者外，內部控制制度 之訂定或修正應提董事會決議通過；獨立董事 如有反對意見或保留意見，應於董事會議事錄載明 。 本公司除應確實辦理內部控制制度之自行評估作業外，董事會及管理階層應至少每年 檢討各部門自行評估 結果及按季檢核稽核單位之稽核報告，審計委員會 並應關注及監 督之。董事及審計委員會就內部控制制度缺失檢討應定期與內部稽核人員討論 ，並應 作成紀錄、追縱及落實改善，並提董事會報告 。 第 3條 、本公司管理階層應重視內部稽核單位與人員，賦予充分權限，促其確實檢查、評估內 部控制制度之缺失及衡量營運之效率，以確保該制度得以持續有效實施，並協助董事 會及管理階層確實履行其責任，進而落實公司治理制度。 為落實內部控制制度，強化內部稽核人員代理人專業能力，以提昇及維持稽核品質及 執行效果，本公司應設置內部稽核人員之職務代理人。 公開發行公司建立內部控制制度處理準則第十一條第三項有關內部稽核人員應具備條 件、第十六條、第十七條及第十八條之規定，於前項職務代理人準用之。 第二章 保障股東權益 第一節 鼓勵股東參與公司治理 第 4條 、本公司執行公司治理制度應以保障股東權益為最大目標，並公平對待所有股東。 本公司應建立能確保股東對本公司重大事項享有充分知悉、參與及決定等權利之公司 治理制度。 第 5條 、本公司應依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制定完備之議事規則，對於應 - 1 - 經由股東會決議之事項，須按議事規則確實執行。 本公司之股東會決議內容應符合法令及本公司章程規定。 第 6條 、本公司董事會應妥善安排股東會議題及程序 ；股東會開會宜安排便利之開會地點、預 留充足之時間及派任適足適任人員辦理報到程序，對股東出席所憑依之證明文件不得 任意增列要求提供其他證明文件；股東會應就各議題之進行酌予合理之討論時間，並 給予股東適當之發言機會。 董事會所召集之股東會，董事長宜親自主持，且宜有董事會過半數董事及各類功能性 委員會成員至少一人代表出席，並將出席情形記載於股東會議事錄。 第 7條 、本公司應鼓勵股東參與公司治理，並宜委任專業股務代辦機構辦理股東會事務，使股 東會在合法、有效、安全之前提下召開。本公司應透過各種方式及途徑，並 充分採用 科技化之訊息揭露方式，藉以提高股東出席股東會之比率，暨確保股東依法得於股東 會行使其股東權。 本公司若 於股東會採電子投票者，宜採用候選人提名制選舉董事、獨立董事 ，並避免 提出臨時動議及原議案之修正。 本公司宜安排股東就股東會議案逐案進行投票表決，並於股東會召開後當日，將股東 同意、反對及棄權之結果輸入 主管機關指定之網際網路資訊申報系統。 本公司如有發放股東會紀念品予股東時，不得有差別待遇或歧視之情形。 第 8條 、本公司應依照公司法及相關法令規定記載股東會議事錄，股東對議案無異議部分，應 記載「經主席徵詢全體