的第一次反馈意见》的专题报告.PDF

关于答复 《关于安徽生信铝业股份有限公司挂牌申请文件 的第一次反馈意见》的专题报告 全国中小企业股份转让系统有限责任公司： 根据贵公司《关于安徽生信铝业股份有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意 见》（以下简称“《反馈意见》”）的要求，国元证券股份有限公司（以下简称“国 元证券”、“主办券商”）作为安徽生信铝业股份有限公司（以下简称“生信铝业”、 “公司”）股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商，本着勤勉尽 责、诚实信用的原则，认真履行尽职调查义务，会同公司、安徽天禾律师事务所 （以下简称“律师”）、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会 计师”或“会计师”）等中介机构，针对有关问题进行了核查。生信铝业和国元 证券出具了《关于答复 〈关于安徽生信铝业股份有限公司挂牌申请文件的第一次 反馈意见〉的专题报告》，安徽天禾律师事务所出具了《安徽天禾律师事务所关 于安徽生信铝业股份有限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转 让之补充法律意见书》，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于安徽 生信铝业股份有限公司股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌转让反馈意 见之专项核查说明》。现结合各有关中介机构的核查意见，将有关事项报告如下： 如无特别说明，本专题报告中的简称或名词释义与《公开转让说明书》中的 相同。 1 一、公司特殊问题 （一）财务部分 1、报告期公司存在外销业务。请公司披露海外销售的内容以及海外客户获 取方式。请主办券商及会计师核查公司外销的最终销售情况、海外客户是否与 公司存在关联关系，说明针对海外销售收入采取的核查程序，并就海外销售收 入的真实性、完整性、准确性进行核查并发表意见。 答复： （1）公司已在《公开转让说明书》“第四章 公司财务”之“五、报告期内 主要会计数据 （一）营业收入的主要构成及确认方法”中披露如下： 公司的营业收入按地区构成情况具体如下： 单位：万元 2015 年1-5 月 2014 年 2013 年 项目 金额 比例（% ） 金额 比例（% ） 金额 比例（% ） 中国大陆收入 15,399.05 78.86 41,155.47 86.86 44,794.33 92.11 国外收入 4,127.58 21.14 6,687.31 13.14 3,838.81 7.89 营业收入合计 19,526.62 100.00 47,842.78 100.00 48,633.14 100.00 由上表可知，2013 年、2014 年、2015 年 1-5 月国外收入分别占主营业务收 入的 7.89% 、13.14%、21.14% ，中国大陆的销售收入分别占主营业务收入的 92.11%、86.86%、78.86% 。 公司外销产品主要以建筑铝型材为主、工业铝型材为辅，客户主要位于北非、 南美地区。 公司获取海外客户的渠道主要包括： ①客户通过公司在阿里巴巴的宣传网站（ ）了解 到公司情况，与公司取得联系并商定购销事宜； ②公司通过参加中国进出口商品交易会（即“广交会”）进行宣传、展示， 2 与参会企业达成合作协议； ③公司通过参加国外展会（以建材展为主），如阿尔及利亚、巴西、约旦等， 进行公司产品的宣传、展示，与有合作意向的企业取得联络并商定后续合作事宜； ④公司通过已经合作的国外企业的关系网络，利用搜索引擎、社交软件（如 facebook ）等，发掘其同行业企业，对其进行宣传介绍。 （2 ）主办券商、会计师调取了公司所有国外客户清单，并对公司实际控制 人、控股股东、董监高等人员的对外投资情况进行访谈，询问了解其是否存在海 外投资的资产情况；通过向国外主要客户发送邮件