主持人在延长计画执行期间-中山大学-主计室-国立中山大学.ppt

* * * 國科會計畫服務團隊-會計室第三組 姓名 主要業務職掌 分機 陳組長 淑惠 綜理組務。 本室業務電腦E化。 工讀生管理。 2072 張庭瑜 國科會計畫經費審核(不含人事費、國內旅費、計畫結案)。 2088 鍾秀英 國科會計畫--人事費、國內旅費、管理費提撥。 計畫經費建檔、結案、帳簿列印、憑證歸類裝訂成冊保管。 2090 周英君 傳票編製B帳--國科會 。 會計資訊管理系統維護。 本室網頁維護。 2083 * 種子人員制度推行 奉校長指示，本校已實施種子人員制度，各系所之種子人員名單已公告於會計室網頁，如有經費結報問題敬請就近先行洽詢各系所種子人員。 如有其他報支問題，本室亦歡迎各位報帳同仁來電或攜帶相關資料至現場洽詢。 * * * * * * * * * * * * * * * 預借經費注意事項 本室已於98年9月奉准修正，預借經費應先至本室請購系統填寫預借經費陳核表，並附上相關資料，循行政程序核准後辦理，無須另外再填寫預借收據。 超過一萬元之採購案，應依規定由學校出納組開立支票或電匯方式直接逕付廠商，不得預借。 奉核後之預借經費陳核表請併同相關附件影本，送至會計室開立支出傳票，以憑撥款。 國立中山大學會計室 * * 國立中山大學會計室 * 應填列: 1.計畫代碼 2.計畫名稱 請詳細註明預借用途 請陳核至秘書室 * 支出證明單之用法 不能取得單據之購買案，得填寫「支出證明單」，經核准後據以結報。 支出證明單請填妥單價、數量、金額、敘明不能取得單據之原因，由經手人蓋章證明。 國立中山大學會計室 * * 支出分攤表之用法 一次採購案，要由兩個以上經費分攤支應時，應於「動支經費申請單」分別註明計畫代碼、動支金額及購案編號，一併送核。 結報時應加附「支出分攤表」，全案一併送核。 國立中山大學會計室 * 假設有A、B 兩項經費共同分攤一筆支出 A經費︰全案結報單據之正本+支出分攤表正本 B經費︰全案結報單據之影本+支出分攤表正本 單據正本應檢附於分攤金額較大之結報案 * 國立中山大學會計室 * 請分別註明正本或影本 計畫別 請計畫主持人核章 * 改正書寫錯誤應注意事項 粘存單、印領清冊之金額或相關資料塗改時，請經辦人在改正處簽名證明。 支出憑證(例如:收據)之總數書寫錯誤，應由原出具者劃線註銷更正，並於更正處蓋章證明。 統一發票書寫錯誤者，應依統一發票使用辦法規定另行開立，不得於統一發票上塗改。 國立中山大學會計室 * * 國外出具之支出憑證 國外出具之支出憑證如有不能完全符合本要點規定者，得依其慣例提出相關憑證，由申請人或經手人加註說明，並簽名。 向國外採購，於網路完成交易，若無法取得前項國外出具之支出憑證，而獲有記載事項足資證明支付事實之電子憑證者，可由經手人列印該電子憑證並簽名，作為報支之憑證。 國立中山大學會計室 * * 100年8月10日臺會(三)字第1000127515B號函： 有關外聘講座及由遠地前來參與會議之專家學者依實際 需要核實支給往返交通費之報支方式規定如下： 外聘講座、國外顧問、專家學者或訪賓，得以證明支付事實之收據、統一發票或相關書據核實支給往返交通費。 若搭乘飛機及乘坐高鐵往返之事實明確，但無法取得票根者，可依「支出憑證處理要點」第4條之規定，改以受領人親自簽名或蓋章之收據核實列支。 注意事項：由各機關審核事實無誤後支給。因此承辦單位須負事實審核之責任。 * 外聘講座及校外專家學者交通費 * * 交通費請領收據 請填寫缺少票根那段 路程的起迄地點及 該段金額 外聘講座及校外專家學者交通費 * 國內出差報支數額表 國立中山大學會計室 * 特任級人員 簡任級人員 (第十至十四職等) 薦任級以下人員（九職等以下包括約聘(僱)人員、雇員、技工、司機與工友） 交通費 搭乘飛機及高鐵者，部會及相當部會之首長、副首長得搭乘商務艙（車廂）或相同之座（艙）位，其餘人員搭乘經濟（標準）座（艙、車）位，並均應檢據核實列支。其餘交通工具，不分等次按實開支。 宿費 (新臺幣) 2,000 1,600 1,400 檢據核實列支，未能撿據者，按二分之一列支。 每日膳雜費 (新臺幣) 650 550 500 國立中山大學會計室 * 費別 職務等級 * 國內出差旅費-交通費 出差旅費報告表應先送請人事室銷差，再送會計室核銷。 搭飛機、高鐵者，必須檢附票根﹔其他交通工具，核實報支免檢據。網路購票手續費不得核銷。 駕駛自用車者，交通費按同路段公民營客運汽車最高等級之票價報支，不得另行報支油料、過路、停車等費用；如發生事故，亦不得報支公款修理。 搭乘朋友便車前往出差地，不得報支交通費。 (「國內出差旅費報支要點」第五點) 郵局代售火車票之手續費，應屬雜費涵蓋項目，不可併票價報支交通費。