101年度预算案-政事基金分析说明.docVIP

農業特別收入基金 一、基金概況： 我國政府為加速農漁業發展，提高農漁民所得，改善農漁民生活，達成經營現代化、機械化及科學化，特自87年度起設置農業綜合基金，並編製附屬單位預算。92年度，再依預算法第4條規定及政府會計理論，按基金屬性分為農業特別收入基金（以下簡稱本基金）及農業作業基金，仍編製附屬單位預算。 本基金項下原設有農業發展基金、林務發展及造林基金、農業天然災害救助基金、漁業發展基金、漁產平準基金及農產品受進口損害救助基金，分別辦理農漁業發展與協助、林務、造林及受進口損害救助等業務，100年度為促進農村永續發展及農村活化再生，依農村再生條例規定設置農村再生基金，亦隸屬本基金項下，均編製附屬單位預算之分預算。為發揮資源統籌運用效能，及農業發展基金之用途已涵蓋農（漁）業產銷調節，爰自本（105）年度起，配合漁業法第57條修正刪除漁產平準基金之設置規定，將該基金併入農業發展基金。 本基金之構成體系如下圖： 二、最近5年主要業務項目： 項 目 單位 101年度 決算數 102年度 決算數 103年度 決算數 104年度 預算數 105年度 預算數 收購糧食 公噸 580,905 595,572 520,342 373,910 411,894 農畜產品供銷 新臺幣千元 9,619,544 8,969,523 11,680,582 12,783,023 13,045,648 專案計畫 新臺幣千元 26,034,246 21,143,019 18,347,038 20,894,234 21,323,477 農業貸款利息差額補貼計畫 新臺幣千元 3,613,386 3,034,197 2,554,546 2,995,959 2,862,040 森林遊樂及森林鐵路經營管理計畫 新臺幣千元 412,740 472,980 764,499 1,088,231 1,087,372 101至103104年度預算數，係以重分類後數字表達。 三、本年度業務計畫及預算： (一)主要業務計畫： 本年度主要業務計畫為辦理糧食收購41萬1,894公噸；辦理農畜產品供銷130億4,564萬8,000元；辦理各項專案計畫213億2,347萬7,000元（包括穩定肥料及相關資材供需計畫20億5,716萬7,000元，產銷調節緊急處理計畫1億5,875萬5,000元，輔導菸農轉型計畫1,410萬元，農漁民子女就學獎助學金計畫11億9,624萬2,000元，豬隻死亡保險業務計畫1億7,130萬6,000元，家禽流行性感冒防疫計畫1億2,200萬元，處理農會漁會信用部計畫2億1,328萬6,000元，離農獎勵計畫1億0,800萬元，全民造林計畫4億0,178萬5,000元，獎勵輔導造林計畫2億5,094萬5,000元，農業天然災害救助計畫10億8,577萬8,000元，漁業發展補助計畫2,678萬2,000元，調整產業或防範措施計畫15億9,034萬4,000元，進口損害救助及穩價計畫100萬元，調整耕作制度活化農地計畫80億8,498萬7,000元，農村再生規劃及人力培育計畫8億6,185萬3,000元，農村再生建設及發展計畫49億7,914萬7,000元）；辦理農業貸款利息差額補貼計畫28億6,204萬元；辦理森林遊樂及森林鐵路經營管理計畫10億8,737萬2,000元。 (二)預算內容： 1.基金來源、用途及餘絀之預計： (1)本年度基金來源451億5,429萬元，主要係政府撥入收入及農政收入，較上年度預算數498億1,491萬5,000元，計減少46億6,062萬5,000元，約9.36％。 (2)本年度基金用途394億5,681萬7,000元，主要係辦理農業貸款利息差額補貼計畫、糧政業務計畫、穩定肥料及相關資材供需計畫、農漁民子女就學獎助學金計畫、調整產業或防範措施計畫、調整耕作制度活化農地計畫及農村再生建設及發展計畫，較上年度預算數382億3,201萬5,000元，計增加12億2,480萬2,000元，約3.20％。 (3)本年度基金來源及用途相抵後，賸餘56億9,747萬3,000元，較上年度預算數115億8,290萬元，計減少58億8,542萬7,000元，約50.81％。 (4)本年度賸餘56億9,747萬3,000元，連同以前年度基金餘額486億8,621萬2,000元，共有基金餘額543億8,368萬5,000元，備供以後年度財源。 2.現金流量之預計： (1)業務活動之淨現金流入75億1,423萬9,000元。 (2)其他活動之淨現金流入1億8,240萬6,000元，其中現金流入9億7,527萬9,000元，包括減少短期墊款7億0,077萬2,000元，減少長期貸款840萬6,000元，減少長期墊款2億1,697萬7,000元，減少其他資產