牧高笛户外用品股份有限公司对外投资管理制度.PDFVIP

牧高笛户外用品股份有限公司 对外投资管理制度 牧高笛户外用品股份有限公司 对外投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强牧高笛户外用品股份有限公司 （以下简称“公司”）对外 投资的管理，规范公司对外投资行为，提高资金运作效率，保障公司对外投资的 保值、增值，依据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等有关法 律法规、规范性文件及 《牧高笛户外用品股份有限公司章程》（以下简称“ 《公 司章程》”）的规定，并结合公司具体情况制定本制度。 第二条 本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为，即公司将货币 资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、技术诀 窍、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。 第三条 建立本制度旨在建立有效的管理机制，对公司在组织资源、资产、 投资等经营运作过程中进行效益促进和风险控制，保障资金运营的收益性和安全 性，提高公司的盈利能力和抗风险能力。 第四条 对外投资的原则： （一）必须遵循国家法律、法规的规定。 （二）必须符合公司的发展战略。 （三）必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展。 （四）必须坚持效益优先的原则。 第二章 对外投资的审批权限 第五条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》、国家现行有关法律、 法规及《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》等 1 牧高笛户外用品股份有限公司 对外投资管理制度 规定的权限履行审批程序。董事会审批权限不能超出公司股东大会的授权，超出 董事会审批权限的由股东大会审批。 第六条 公司对外投资事项（不含对外担保、关联交易）达到以下标准之一 的，由董事会审议后提交股东大会审议决定： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （二）交易标的（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过5000万元； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上， 且绝对金额超过500万元； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过5000万元； （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。 第七条 公司对外投资事项（不含对外担保、关联交易）未达到第十六条规 定的股东大会审议标准，但达到以下标准之一的，由董事会审议决定： （一）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的10%以上，该交 易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据； （二）交易标的（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且绝对金额超过1000万元； （三）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的10%以上， 且绝对金额超过100万元； （四）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近 一个会计年度经审计营业收入的10%以上，且绝对金额超过1000万元； 2 牧高笛户外用品股份有限公司 对外投资管理制度 （五）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一 个会计年度经审计净利润的10%以上，且绝对金额超过100万元。 上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。 第八条 董事会授权总经理