华美兴泰-全国中小企业股份转让系统.pdfVIP

深圳市华美兴泰科技股份有限公司 主办券商推荐报告 中国中投证券有限责任公司关于推荐 深圳市华美兴泰科技股份有限公司进入 全国中小企业股份转让系统挂牌的推荐报告 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系 统公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》（以下简称“《业 务规则》”），深圳市华美兴泰科技股份有限公司（以下简称“华美兴泰”或“公 司”）拟申请其股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，该事宜经 公司董事会、股东大会审议通过。 根据全国股份转让系统公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商推 荐业务规定（试行）》（以下简称“《推荐业务规定》”）、《全国中小企业股份转让 系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称“《尽调工作指引》”），中国 中投证券有限责任公司（以下简称“中国中投证券”或“我公司”）对公司的主 营业务、公司治理、财务状况及合法合规事项进行了尽职调查，对华美兴泰申请 其股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让出具本推荐报告。 一、尽职调查情况 中国中投证券华美兴泰项目组（以下简称“项目组”）根据《尽调工作指引》 的要求，通过查阅、查询、访谈、分析、考察、取得书面承诺、听取律师、会计 师等专业机构人员意见等调查方法对华美兴泰进行了尽职调查，调查事项主要包 括公司的基本情况、产品及业务、历史沿革、股份发行及转让、公司治理独立性、 关联交易、同业竞争、规范运作、持续经营、财务状况、发展规划、重大事项等。 项目组与公司管理层相关成员及其他员工进行交谈，听取公司聘请的北京康 达律师事务所律师、瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师的意见；查阅《公 司章程》、公司“三会”会议文件、公司各项规章制度、会计账簿和重要会计凭 证、《审计报告》、《法律意见书》、工商行政管理部门登记备案资料、纳税申报表 1 深圳市华美兴泰科技股份有限公司 主办券商推荐报告 和缴税凭证等；了解公司的生产经营状况、内部控制制度、规范运作情况和未来 发展计划。通过上述尽职调查工作，项目组出具了《中国中投证券有限责任公司 关于深圳市华美兴泰科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让的尽职调查报告》（以下简称《尽职调查报告》）。 二、申请挂牌公司符合挂牌条件的说明 根据项目组对华美兴泰的尽职调查，我公司认为华美兴泰符合全国股份转让 系统公司发布的《业务规则》所规定的挂牌条件： （一）依法设立且存续满两年 公司的前身系深圳市华美兴泰科技有限责任公司（以下简称“有限公司”）， 有限公司于2009 年8 月5 日经深圳市工商行政管理局核准依法设立，注册资本 为500 万元。 2015 年 12 月 7 日，瑞华会计师向华美有限出具《审计报告》（瑞华审字 [2015号），根据该《审计报告》，有限公司截至2015 年7 月31 日的 净资产审计值为46,369,241.98 元。 同日，瑞华会计师出具《验资报告》（瑞华验字[2015 号），经其 验证，截至 2015 年 12 月 7 日，公司已收到全体发起人股东缴纳的股本 37,500,000 元；该股本由全体发起人以华美有限截至2015 年7 月31 日止经审计 的净资产46,369,241.98 元为基准，折合股份 37,500,000 股，差额 8,869,241.98 元计入资本公积。 2015 年12 月7 日，深圳德正信国际资产评估有限公司向深圳市华美兴泰科 技有限公司出具《评估报告》（德正信综评报字[2015]第 085 号），根据该《评 估报告》，深圳市华美兴泰科技有限公司截至2015 年7 月31 日的净资产评估值 为4,707.83 万元，增值率为1.53%。 2015 年12 月8 日，公司召开了创立大会暨第一次临时股东大会，决议以公 司截至2015 年7 月31 日经审计的净资产折合股份依法整体变更设立股份有限公 司。拟设立的股份有限公司股本总额为37,500,