个人存款证明现场检查方法与技巧.docVIP

个人存款证明 业务说明 个人存款证明是指银行机构应申请人，包括境内居民和非居民（含外国人、华侨及港澳台同胞等）的申请，为其某一时间段内在该银行机构的储蓄存款或在该银行机构购买的凭证式国债所出具的证明。 业务操作流程 客户申请 1．申请人到原开户营业网点（同城通存通兑网点可视同原营业网点）提出申请，填写《个人存款证明申请书》申请书中申请人姓名、币种、金额、种类等与所持有储蓄存单、存折、银行卡、凭证式国债（以下简称个人权利）中户名、币种、金额、种类等内容相一致。如代理人代为办理个人存款证明时，代理人还应同时在申请书中填写代理人姓名、代理人有效身份证件及号码等要素受理申请人出具个人存款证明申请时，经办认真审查以下资料：①申请人的有效身份证件原件如由代理人代办，同时还要审查代理人的有效身份证件原件申请人在办理或购买的个人权利凭证申请人填写的申请书④申请人是否在申请书“银行声明”一栏申请人或代理人处签章。 在申请书第一联盖章处加盖业务章后，将申请书第一联退申请人，作为领取存款证明时的凭证。柜员通知客户并收回申请书第一联。 将存款证明第一联及业务收费凭证回单交申请人。1．检查方法：查阅内部审计及业务管理部门对个人存款证明业务的检查报告及有关整改报告。 2．风险提示： ①未建立定期检查制度； ②内部审计的审计范围、频率及深度不够充分； ③对检查出的问题没有及时处理； ④对审计、检查建议的落实整改不够及时。 检查依据 1．《中华人民共和国银行业监督管理法》（2006年修正） 2．《中华人民共和国商业银行法》（2006年修正） 3．《商业银行中间业务暂行规定》（中国人民银行令〔2001〕第5号） 4．《支付结算办法》（银发393号）《商业银行操作风险管理指引》2007〕42号） 11．《中国银行业监督管理委员会行政处罚办法》（银监会令〔2007〕5号） 银行机构涉及个人存款证明业务的内部控制制度；其他涉及个人存款证明业务管理的有关法律法规和文件。 业务操作流程图  银行业金融机构业务操作及现场检查流程 中间业务 ── 其他中间业务 1172 1171 现场检查流程图