中山华帝燃具股份有限公司关联交易公允决策制度.pdfVIP

票代码 002035 股票简称 华帝股份 中山华帝燃具股份有限公司 关联交易公允决策制度 目录 目录1 第一章 总则2 第二章 关联人和关联关系2 第三章 关联交易3 第四章 关联交易的决策程序4 第五章关联交易的披露5 第六章 附则8 1 第一章 总则 第一条 为严格执行中国证券监督管理委员会等国家证券监管部门有关规范上市公 司关联交易的规定，保证公司与关联方之间订立的关联交易符合公平、公正、公开的原 则。兹根据 《上市公司治理准则》、《企业会计准则—关联方关系及其交易制度的披 露》以及《公司章程》的有关规定，制定本制度，以确保本公司的关联交易行为不损害 公司和全体股东的利益。 第二条 公司关联交易应遵循以下基本原则： （一）诚实信用原则； （二）平等、自愿、等价、有偿的原则； （三）公正、公平、公开的原则。关联交易的价格或收费原则上应不偏离市场独立 第三方标准，对于难以比较市场价格或定价受到限制的关联交易，应通过合同明确有关 成本和利润的标准；公司应对关联交易的定价依据予以充分披露； （四）公司不得为股东、股东的控 子公司、股东的附属企业或者个人债务提供担 保； （五）与关联人有任何厉害关系的董事、股东及当事人就该事项进行表决时，应采 取回避原则； （六）公司董事会应当根据客观标准判断关联交易是否对公司有利，必要时应当聘 请专业评估师或独立财务顾问发表意见。 第二章 关联人和关联关系 第三条 关联人和关联关系的 定：本公司关联人包括关联法人和关联自然人。 （一）具有以下情形之一的法人，为公司关联法人： 1、直接或间接地控制公司的法人； 2、由前项所述法人直接或间接控制的除上市公司及其控 子公司以外的法人； 3、由公司的关联自然人直接或间接控制的、或担任董事、高级管理人员的，除上 市公司及其控 子公司以外的法人； 4、持有上市公司5%以上股份的法人； 5、中国证监会、证券交易或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有特 殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人。 公司与第2项所列法人受同一国有资产管理机构控制而形成第2项所述情形的，不因 2 此构成关联关系，但该法人的董事长、总经理或者半数以上的董事属于下面 （二）条第 2项所列情形者除外。 （二）公司的关联自然人是指： 1、直接或间接持有上市公司5％以上股份的自然人； 2、公司董事、监事及高级管理人员； 3、第三条 （一）第1项所列法人的董事、监事及高级管理人员； 4、本条第1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父 母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父 母。 5、中国证监会、证券交易所或公司根据实质重于形式的原则认定的其他与公司有 特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。 （三）具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人： 1、因与公司或其关联人签署协议或作出安排，在协议或安排生效后，或在未来十 二个月内，具有 （一）条或（三）条规定情形之一的； 2、过去十二个月内，曾经具有 （一）条或 （三）条规定情形之一的。 第四条 公司董监高、持 5%以上的股东及其一致行动人、实际控制人应当将与其 存在关联关系的关联人情况及时告知公司。公司及时将关联人情况报证券交易所备 。 第三章 关联交易 第五条 公司关联交易是指本公司及本公司控 子公司与公司上述关联人之间发生 的转移资源或义务的事项。包括但不限于下列事项： （一）购买或出售资产； （二）对外投资 （含委托理财、委托贷款等）； （三）提供财务资助； （四）提供担保 （反担保除外）； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（