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2015新三板上市条件要求及流程 首先我们来看一张图:新三板上市条件和流程 这张图充分反应了,新三板挂牌的流程,那些下面我就来具体说说新三板挂牌到底需要什么方面的条件,也就是我们说的新三板上市条件是什么? 2.2015年新三板上市条件 主板,创业板,新三板上市条件比较 项目 新三板 创业板 主板 主体资格 中小微企业 依法设立合法经营股份公司 依法设立合法经营股份公司 经营年限 2年以上财报 持续经营3年以上 持续经营3年以上 盈利要求 具有稳定盈利能力(无具体的财务盈利要求但是有更好) 近两年持续盈利累计净利润不少于1000万,但年不少于500万,营收不少于5000万营收增长率不少于30% 三年财报为正利润,累计超过300万,3个年度现金流要超过5000万,或者营收累计3亿以上.最近一期不存在亏损 资产要求 无限制 最近一期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损 最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20％ 主营业务 业务明确突出 两年内无重要大变化 最近三年无重大变化 实际控制人 无限制(股东200) 两年未变化 三年未变化 董事以及管理层 无明确要求 发行人最近2年内董事、高级管理人员均未发生重大变化，实际控制人未高管不能最近3年内受到中国证监会行政处罚，或者最近一年内受到证券交易所公开谴责 发行人最近3年内董事、高级管理人员没有发生重大变化.高管不能最近36个月内受到中国证监会行政处罚，或者最近12个月内受到证券交易所公开谴责 成长性创新能力 中小企业不限于高科技 “两高六新”企业（即成长性高、科技含量高；新经济、新服务、新农业、新材料、新能源和新商业） 无限制 备案或者审核 备案制 审核制度 审核制度 新三板上市流程: 申请新三板挂牌流程，须与主办券商签订推荐上市流程协议，作为其推荐主办券商向协会进行推荐新三板上市流程。申请新三板上市流程主要包括： 1.拟上市的有限公司进行股份制改革，整体变更为股份公司。新三板上市流程申请在新三板挂牌的主体须为非上市股份有限公司，故尚处于有限公司阶段的拟挂牌公司首先需要启动股改程序，由有限公司以股改基准日经审计的净资产值整体折股变更为股份公司。 2.主办券商对拟上市股份公司进行尽职调查，编制推荐挂牌备案文件，并承担推荐责任。主办券商推荐非上市公司股份挂牌新三板时，应勤勉尽责地进行尽职调查，认真编制推荐挂牌备案文件，并承担推荐责任。主办券商进行尽职调查时，应针对每家拟推荐的股份公司设立专门项目小组。项目小组应与会计师事务所、律师事务所等中介机构协调配合，完成相应的审计和法律调查工作后，根据《主办券商尽职调查工作指引》，对拟新三板上市公司历史上存在的诸如出资瑕疵、关联交易、同业竞争等重大问题提出解决方案制作备案文件等申报材料。 3. 主办券商应设立内核机构，负责备案文件的审核。主 办券商不仅应设立专门的项目小组，负责尽职调查，还应设 立内核机构，负责备案文件的审核，发表审核意见。主办券商根 据内核意见，决定是否向协会推荐该公司新三板上市。决定 推荐的，应出具推荐报告（包括尽职调查情况、内核意见、 推荐意见和提醒投资者注意事项等内容），并向协会报送备案文件。 4. 通过内核后，主办券商将备案文件上报至中国证券业 协会审核。中国证券业协会负责审查主办券商报送的备案文 件并做出是否备案的决定。证券业协会决定受理的，向其出 具受理通知书并对备案文件进行审查，若有异议，则可以向 主办券商提出书面或口头的反馈意见，由主办券商答复；若无异议，则向主办券商出具备案确认函。 四、申请新三板上市的流程细则解读： 一、公司董事会、股东大会决议公司申请股份到代办股份转让系统挂牌报价转让，应由公司董事会就申请股份挂牌报价转让事项形成决议，并提请股东大会审议，同时提请股东大会授权董事会办理相关事宜。 二、申请股份报价转让试点企业资格公司要进行股份挂牌报价转让，须向北京市人民政府申请股份报价转让试点企业的资格。中关村科技园区管理委员会具体负责受理试点企业资格的申请。根据北京市《中关村科技园区非上市股份有限公司申请股份报价转让试点资格确认办法》规定，公司申请时要提交如下文件: 1、公司设立批准文件； 2、公司股份进入代办股份转让系统报价转让的申请； 3、公司股东大会同意申请股份报价转让的决议； 4、企业法人营业执照(副本)及公司章程； 5、经律师事务所确认的合法有效的股东名册； 6、高新技术企业认定文件。 同意申请的，中关村科技园区管理委员会在五个工作日内出具试点资格确认函。 三、签订推荐挂牌报价转让协议公司需联系一家具有股份报价转让业务资格的证券公司，作为股份报价转让的主办报价券商，委托其推荐股份挂牌